Бэнкинг по-русски: Отзыв лицензии у Народного банка - новый схематоз

Всем привет!
Сегодня ЦБ отозвал пару лицензий, и еще два аннулировал, поподробнее о причинах тут - 
АКБ Ресурс-Траст, Центрально-Азиатский, Невастройинвест (отзыв) 

Причина отзыва у Народного банка достаточна интересна и нестандартна, поэтому именно этот кейс и предлагается разобрать подробнее
итак поехали

---------

Банк России приказом от 24.07.2020 № ОД-1174 отозвал лицензию АО «Народный банк» (рег. № 2249, г. Москва,
По величине активов кредитная организация занимала 297 место в банковской системе РФ

Народный банк:

• нарушал федеральные законы, регулирующие банковскую деятельность, а также нормативные акты Банка России, в том числе занижал величину необходимых к формированию резервов на возможные потери, в связи с чем регулятором в течение последних 12 месяцев неоднократно применялись к нему меры, в том числе вводились ограничения на осуществление ряда банковских операций;
• допускал нарушения законодательства и нормативных актов Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Кредитная организация не обеспечивала полноту и корректность информации, идентифицирующей плательщиков в составе расчетных документов.

Приоритетным направлением деятельности Народного банка являлось предоставление банковских гарантий, объем которых в несколько раз превышал размер собственных средств кредитной организации.  — Что мне там представитель БКС банка писал, мол это нормально ???

При этом принимаемые кредитной организацией риски по предоставленным банковским гарантиям и связанным с ними судебным разбирательствам оценивались неадекватно, что приводило к существенному занижению величины необходимых к формированию резервов на возможные потери.

Кроме того, в текущем году банк в значительных объемах осуществлял непрозрачные операции с платежными агентами-нерезидентами по переводу средств физических лиц, информация о которых направлена Банком России в правоохранительные органы.

-------
По-видимому схематоз начался примерно год назад, что видно из динамики баланса:
А активах же аномальность тут




Пик призодится на февраль-март 2020 гола, этот период и изучим:

в активах это балансовый счет 30233, а в пассивах счет 30232 — парные счета

Корреспонденция счетов при незавершенных расчетах по операциям с платежными картами

Примерами таких операций могут быть (Приложение 4):

· Выдача денежных средств через банкоматы, POS-терминалы, оплата покупок в организациях торговли и услуг;

· Перечисление денежных средств на банковский счет клиента – юридического и физического лица, открытый для осуществления операций с использованием банковских карт (на основании отчета процессинговой компании);

· Уплата клиентами – физическими и юридическими лицами сумм комиссий (за услуги банку, торговые уступки) с банковского счета для осуществления операций с использованием банковских карт, в том числе НДС по облагаемым операциям;

· Зачисление денежных средств через банкоматы, POS-терминалы;

· Уплата банком комиссии расчетному банку, другим участникам платежной системы;

· Списание денежных средств с банковских счетов клиентов банка по операциям с использованием платежных карт (на основании отчета процессинговой компании);

· Урегулирование расчетов по операциям с использованием банковских карт;
-----------
В 2018 году банк зарегистрировал и начал развивать ПС Народная:

Одной из основных целей/миссий Платежной системы «НАРОДНАЯ» является упрощение способов отправки денежных переводов физических лиц своим родственникам и близким, проживающих за рубежом и в странах СНГ. Развитие платежной системы планируется за счет внедрения качественных сервисов, сочетающих в себе простоту пользования для всех участников расчетов.

Платежная система также позволяет физическим лицам отправлять денежные переводы без открытия счета в страны Евросоюза, Соединенные Штаты Америки, а также в страны Азии и Африки.

С помощью сервиса мобильных платежей физические лица, используя дистанционные каналы, могут моментально отправить денежный перевод как с карты на карту, так и с карты платежных систем Visa, MasterCard и Мир с последующей выдачей в пунктах платежной системы.

Одними из главных преимуществ Платежной системы «НАРОДНАЯ» являются гибкие и конкурентоспособные клиентские тарифы по всем направлениям денежных переводов, повышенный комиссионный доход для Участников денежных переводов при отправке и выплате перевода получателю, а также извлечение дополнительного комиссионного дохода при конверсионных переводах.

------

Звучит все это прекрасно, однако на практике это стало инструментом зачисления средств со счетов юрлиц в балансы ЭДС номинальных физиков и отправкой от их имени переводов за рубеж в промышленных масштабах, что  в простонародии «конвертом» зовется..

Суть же схемы сводилась к систематической веерной  отправке значительных сумму лимитом до 550 тыс руб за одну транзакцию в основном в страны СНГ (Казахстан, Киргизию) и Грузию по фиксированному тарифу 750 руб, что составляет всего 0.14%.

При этом существенная часть зачислений средств в платежную систему происходила через кассы сторонних организаций — платежных агентов, терминалы оплаты и иные каналы получения неучтенных наличных средств теневым сектором экономики.

Облегченная процедура подключения и контроля со стороны оператора интернет- эквайринга клиентам «ПС Народная» позволяла обслуживать каналы серого импорта из КНР без фактической уплаты таможенных сборов и налогов в РФ

И