ФНС: 1Q - АСК НДС-2 и ФГИС Меркурий расхождения в более чем 50% деклараций

Теперь тоже самое, но более понятными словами, и казалось бы, причем тут банки...

С лета прошлого года все производители, логисты, переработчики, импортеры, дистрибьютеры и наконец розничные продавцы мясо-молочной продукции обязаны зарегистрироваться в АС Цербер, а передачу каждой партии товара отражать вФГИС Меркурий (аналог электронного учета оборота алкоголя, только Россельхознадзора)

-----------------
Электронный ВСД – это электронный документ, сформированный во ФГИС «Меркурий», главный реквизит которого — уникальный идентификатор UUID. Электронный ВСД создается на каждую позицию накладной. Бывает производственным и транспортным. В производственных фиксируется факт того, что из определенного сырья произведен такой-то товар. Их не нужно гасить. Транспортные отражают факт перемещения продукции, причем как со сменой собственника, так и нет, например с производства на склад. Получатели, в том числе и промежуточные, обязаны гасить такие ВСД и оформлять новые, когда отправляют товар для дальнейшей реализации.
----------------
Параллельно в системе АСК НДС-2 ФНС (где-то уже и 3 ввели) отражает цепочки НДС при выставлении счетов фактур за данную продукцию.

Ну и в полуручном режиме инспектор может запросить данные о движении денежных средств по всей банковской системе РФ в рамках заявленной цепочки.

Так вот что оказалось: более чем в половине случаев данные по отгрузкам и фискальной и ветеринарной системах не сходятся.
Это может говорить о банальном раздолбайстве или же о массовой нелегальной схемотехнике с продажей торговой выручки предприятиями и закрытием разрывов «бумажным НДСом».

Товар фирма А отгрузила фирме Б, НДС же в книге продаж закрыла на фирму В, а оплату за товар получила вообще от фирмы Г — самый распространенный пример

А разбираться с этим, видимо придется комплаенсу банков, обслуживающих эти организации...
РФМ и ЦБ готовит новые методические рекомендации по данному критерию подозрительности.

А значит будет новые блокировки по 115-фз и отказы в обслуживании в этом сегменте..

бэнкинг по-русски обнал Меркурий

Sergio Fedosoni

Балашиха МО

1907

80 341

с 26 октября 2013

27 Комментариев

asfa
14 мая 2020, 01:08
Теперь тоже самое, но более понятными словами

да уж, хотелось бы!
А то все эти сочетания из 3-х букв в русском языке
+1
Иван Иванов
14 мая 2020, 01:17
НДС якобы для того и придуман чтобы мухлеж выявлять и наказывать не принимая суммы НДС к зачету, по факту же это уже перешло в обычный узаконеный грабеж физ. лиц.
+2
Sergio Fedosoni
14 мая 2020, 01:56
СПРАВКА
ОБ АКТУАЛЬНЫХ ТИПОЛОГИЯХ И ПРИЗНАКАХ
СОМНИТЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ

1. Обналичивание с участием розничных сетей (ритейл)
Источник: МРУ Росфинмониторинга по СФО, члены РСК
а) с участием региональных розничных сетей
Суть схемы заключается в следующем. Наличная выручка мелких региональных торговых сетей не зачисляется на расчетный счет, а остается
в их распоряжении и передается другим юридическим лицам, которые перечисляют на расчетные счета предприятий торговли указанные денежные средства по иным основаниям. При этом в качестве особенности данной типологии отмечается бестоварный характер сделок (займы, ценные бумаги) между организациями, обладающими признаками фиктивности, и предприятиями торговли. Годовой оборот денежных средств по счетам региональных торговых сетей зачастую превышает 1 млрд руб. Проверка сведений об участниках схемы по базе данных Росфинмониторинга показывает, что в пользу анализируемых организаций осуществляются систематические перечисления с расчетных счетов сторонних юридических лиц, зарегистрированных в г. Москва. Назначения платежей преимущественно связаны с предоставлением процентных займов, при этом информация
о возврате данных займов отсутствует.
б) с участием крупных (федеральных) розничных сетей
В качестве особенности данной схемы отмечается наличие большого числа посредников, обладающих признаками фиктивности, между крупной оптовой компанией и непосредственными заказчиками «теневых» услуг.

+2
Kushimaru
14 мая 2020, 01:57
интерфейс у аска убогий… напоминает школьную презентацию в ворде ))
0

Читайте на SMART-LAB:

С наступающим!

Дорогие друзья! В уходящем году мы вместе добились значимых результатов: начали реализацию Стратегии ПАО «СТГ» до 2028 года, запустили новые продукты, провели 1-й этап ребрендинга нашей...

CarMoney

30.12.2025

Облигации «Атомэнергопрома» стали еще интереснее

На фоне ограниченного выбора длинных выпусков на российском рынке новые облигации «Атомэнергопрома» закономерно становятся одними из самых заметных инструментов для долгосрочных стратегий. С...

Финам Брокер

30.12.2025

Предварительные итоги года на рынке жилья и ипотеки

Аналитический центр ДОМ.РФ подводит предварительные итоги года. Объём продаж жилья по договорам долевого участия (ДДУ) в 2025 г. (в рамках 214-ФЗ) превысил показатель прошлого года. Продано...