Бэнкинг по-русски: Разбираем критерии блокировки счетов в новом 375-п
Проект, представленный регулятором на обсуждение, предусматривает актуализацию перечня признаков, указывающих на необычный характер сделки (далее – признаки) и содержащихся в приложении к Положению Банка России № 375-П, в целях исключения из указанного перечня устаревших (неактуальных) на настоящий момент признаков и дополнения его новыми (актуальными) признаками, а также корректировки ряда признаков.
Согласно пункту 2 Проекта, соответствующий нормативный акт Банка России вступит в силу с 1 апреля 2021 года.
Что же изменилось:
Код 1103- Выявление неоднократного (5 и более раз) совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным законом — (Сейчас просто неоднократное)
1108 |
Пренебрежение клиентом (представителем клиента) более выгодными условиями получения услуг (в частности, тарифа комиссионного вознаграждения, ставки по срочным вкладам (депозитам) и вкладам (депозитам) до востребования), а также предложение клиентом (представителем клиента) необычно высокой комиссии или комиссии, заведомо отличающейся от обычно взимаемой комиссии при оказании такого рода услуг |
1112 |
Передача клиентом поручения об осуществлении операции через представителя (посредника), если представитель (посредник) выполняет поручение клиента без вступления в прямой (личный) контакт с кредитной организацией |
-Исключен...
КОД 11 №№
Оплата предметов искусства за счет средств, источник происхождения которых вызывает подозрения (недостаточность подтверждения от клиента источника происхождения денежных средств, сомнения в обосновании клиентом их происхождения)
КОД 11 №№
Операция по покупке или продаже предметов искусства, если у кредитной организации возникают подозрения, что сумма совершения операции существенно завышена (нововведение, описано в 2015 году как схема вывода денег путем покупки заведомо переоцененных предметов искусства)
1114 |
Отсутствие информации о клиенте — юридическом лице, в том числе о банке-корреспонденте, зарегистрированном за пределами Российской Федерации, иностранной структуре без образования юридического лица в официальных справочных изданиях, а также невозможность осуществления связи с клиентом, в том числе индивидуальным предпринимателем по указанным им адресам и телефонам |
|
|
1115 |
Отсутствие информации о клиенте у обслуживающих (или ранее обслуживавших) его кредитных организаций |
|
1116 |
Сложности, возникающие у кредитной организации при проверке представляемых клиентом сведений, неоправданные задержки в предоставлении клиентом документов и информации, предоставление клиентом информации, которую невозможно проверить |
|
1117 |
Клиент является иностранным публичным должностным лицом либо должностным лицом публичной международной организации, либо действует в интересах (к выгоде) иностранного публичного должностного лица, либо является супругом, близким родственником (родственником по прямой восходящей и нисходящей линии (родителем и ребенком, дедушкой, бабушкой и внуком), полнородным и неполнородным (имеющим общих отца или мать) братом и сестрой, усыновителем и усыновленным) иностранного публичного должностного лица |
|
1118 |
Клиент, представитель клиента действуют в интересах общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных фондов, иностранных некоммерческих неправительственных организаций и их представительств и филиалов, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации |
|
1119 |
Клиент, представитель клиента, выгодоприобретатель, бенефициарный владелец или участник клиента — юридического лица является руководителем или учредителем общественной или религиозной организации (объединения), благотворительного фонда, иностранной некоммерческой неправительственной организации, ее филиала или представительства, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации |
|
1120 |
Деятельность, связанная с реализацией, в том числе комиссионной, предметов искусства |
|
1121 |
Возврат клиентом (представителем клиента) кредитной организации денежных средств контрагенту в течение короткого промежутка времени на счет указанного контрагента, отличный от счета, с которого данные денежные средства поступили клиенту |
|
1122 |
Клиент является некоммерческой организацией, иностранной некоммерческой неправительственной организацией или их отделением, представительством, филиалом, осуществляющим свою деятельность на территории Российской Федерации, и такая операция (сделка) не подлежит обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.2 статьи 6 Федерального закона |
КОД 1196 Дистанционное управление с одной группы IP-адресов или одного устройства (мобильного телефона, ноутбука и т. д.) операциями по счетам компаний, зарегистрированных в разных странах либо принадлежащих разным собственникам
КОД 1197 Дистанционное управление с одной группы IP-адресов или одного устройства (мобильного телефона, ноутбука и т. д.) операциями по нескольким (множеству) счетам, открытым на разных физических лиц, при отсутствии у кредитной организации информации о близком родстве таких физических лиц
КОД 11№№ Операция связана с приобретением или продажей виртуальных активов (эти три пункта добавлены)
1133 |
Операция, связанная с выдачей клиенту (перечислением по поручению клиента) остатка денежных средств, ранее переведенного кредитной организацией на специальный счет в Банке России в связи с расторжением договора банковского счета (вклада) с таким клиентом в соответствии с Федеральным законом |
1179 |
Осуществление операции на крупную сумму денежных средств клиентом, являющимся лицом, замещающим (занимающим) государственную должность Российской Федерации, должность члена Совета директоров Центрального банка Российской Федерации, должность федеральной государственной службы, назначение на которую и освобождение от которой осуществляются Президентом Российской Федерации или Правительством Российской Федерации, должность в Центральном банке Российской Федерации, государственной корпорации и иных организациях, созданных Российской Федерацией на основании федеральных законов, включенные в перечни должностей, определяемые Президентом Российской Федерации |
1182 |
Операция по получению клиентом в наличной форме денежных средств, поступивших на его счет в виде сумм денежных средств, которые ранее были перечислены таким клиентом и в течение короткого промежутка времени с момента их перечисления либо заключения договора (сделки) возвращены ему (в том числе при досрочном расторжении договора (сделки) |
1185 |
Совершение операций с использованием дистанционных систем обслуживания, в случае если возникает подозрение, что такими системами пользуется третье лицо, а не сам клиент (представитель клиента) |
1192 |
Совершение операции (сделки) в интересах клиента, период деятельности которого с момента государственной регистрации не превышает трех месяцев, при этом клиент имеет незначительный размер уставного капитала по сравнению с суммой операции (сделки), которую намеревается совершить |
1195 |
Многократное внесение учредителями (руководителями) денежных средств для пополнения оборотных средств клиента — юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица |
КОД 1203 — Снятие клиентом в наличной форме денежных средств, полученных в форме субсидии (добавлено и конкретизировано)
1303 |
Клиент, его контрагент, представитель клиента, выгодоприобретатель, бенефициарный владелец или участник клиента — юридического лица зарегистрирован в государстве (на территории), в отношении которого (которой) применяются специальные экономические меры в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 2006 года N 281-ФЗ «О специальных экономических мерах» |
1304 |
Осуществление операции на сумму менее 600 000 рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте в случае, когда клиент, его контрагент, представитель клиента, выгодоприобретатель, бенефициарный владелец или участник клиента — юридического лица имеет соответственно регистрацию, место жительства или место нахождение в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории) |
1390 |
Клиент, представитель клиента, бенефициарный владелец, выгодоприобретатель или учредитель клиента зарегистрирован в государстве или на территории, предоставляющем (предоставляющей) льготный режим налогообложения и (или) не предусматривающем (предусматривающей) раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорной зоне), либо его счет открыт в банке, зарегистрированном в указанном государстве или на указанной территории |
Код 1306 - Клиент, его контрагент, представитель клиента, выгодоприобретатель, бенефициарный владелец или участник клиента — юридического лица зарегистрирован (находится) в государстве (на территории), в котором (на которой) осуществляется производство или трафик наркотических средств и психотропных веществ - (добавлено)
1401 |
Открытие в течение небольшого периода на имя одного клиента — юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица нескольких срочных депозитных счетов с внесением на них сумм менее 600 000 рублей либо их эквивалента в иностранной валюте при условии, что сумма всех размещенных денежных средств превышает средний остаток по текущему (расчетному) счету клиента — юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица, с которого вносились денежные средства, с последующим переводом денежных средств по истечении срока депозитов в другую кредитную организацию |
— Исключено
1403 |
Регулярное зачисление на счет клиента денежных средств в наличной форме в результате продажи кредитной организации или инкассирования чеков, эмитированных международной платежной системой, предполагающих последующий акцепт (например, American Express, Thomas Cook), с переводом всей или большей части суммы в течение одного операционного дня или следующего за ним дня на счет клиента, открытый в другой кредитной организации или в пользу третьего лица |
1404 |
Перевод денежных средств на анонимный (номерной) счет (во вклад) за границу и поступление денежных средств с анонимного (номерного) счета (вклада) из-за границы на сумму менее 600 000 рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте |
1405 |
Регулярное представление чеков, эмитированных кредитной организацией — нерезидентом и индоссированных нерезидентом, на инкассо, если подобный характер деятельности не соответствует условиям заключенных клиентом договоров и порядку проведения расчетов, установленному такими договорами |
— Исключено (но чековые операции практически полностью прекращены по другим основаниям)
1409 |
Использование клиентом — юридическим лицом, иностранной структурой без образования юридического лица счета для получения денежных средств с последующим их снятием в наличной форме на сумму менее 600 000 рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте с последующим закрытием счета либо прекращением по нему операций |
1410 |
Существенное увеличение доли наличных денежных средств, снимаемых клиентом — юридическим лицом, иностранной структурой без образования юридического лица со своего счета, по сравнению с обычной практикой использования им своего счета |
— Исключено
КОД 1411 Регулярные зачисления крупных сумм денежных средств от третьих лиц (за исключением кредитов, заработной платы и приравненных к ней платежей, расчетов лиц, занимающихся в установленном действующим законодательством порядке частной практикой (нотариусы, адвокаты), дивидендов, алиментов, пенсий, стипендий и иных социальных выплат, страховых возмещений, выплат на основании решений судебных органов) на банковские счета (депозиты, вклады) физических лиц и последующее снятие этих средств в наличной форме — (Изменено — ВАЖНО!!!)
КОД 14 №№ Регулярные зачисления денежных средств от юридических лиц, являющихся ломозаготовителями (обладающих лицензией на деятельность по заготовке (скупке) металлолома) для покупки лома черных, цветных или драгоценных металлов на банковские счета (депозиты, вклады) физических лиц на сумму более 250 000 рублей в месяц и последующее снятие этих средств в наличной форме — (добавлено и уточнено)
1412 |
Зачисление на счет клиента в течение небольшого периода по одному и тому же основанию от одного или нескольких контрагентов денежных средств на сумму менее 600 000 рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте при условии, что результат сложения таких сумм будет равен или превысит сумму 600 000 рублей либо ее эквивалент в иностранной валюте (дробление операции), с последующим быстрым переводом денежных средств на счет клиента, открытый в другой кредитной организации, или использованием денежных средств на покупку высоколиквидных активов, в том числе иностранной валюты, ценных бумаг |
1413 |
Перечисление клиентом суммы денежных средств одному или нескольким контрагентам по одному основанию в течение небольшого периода при условии, что результат сложения перечисленных денежных средств (если бы они были перечислены на основании одного платежного документа) будет равен или превысит сумму 600 000 рублей либо ее эквивалент в иностранной валюте (дробление операции) |
— Исключено
КОД 1414 Поступление денежных средств на счет клиента -– юридического лица -– резидента (получатель) от других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием (транзитные операции).
При этом одновременно соблюдаются два и более условий:
— получатель имеет незначительный по сравнению с объемами поступающих средств уставный капитал и с даты его государственной регистрации прошло не более 6 месяцев;
— зачисленные денежные средства в течение 1-3 рабочих дней перечисляются в адрес резидента (нескольких резидентов) или нерезидента (нескольких нерезидентов);
— со счета получателя, используемого для указанных целей, уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности получателя денежных средств;
— по счету отсутствуют платежи, подтверждающие хозяйственную деятельность (аренда, хозяйственные расходы, связь, заработная плата и т.д.)
(Уточнено, конкретизированы сроки и типы)
1416 |
Регулярное поступление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе с использованием электронных средств платежа, клиенту — физическому лицу — получателю средств от значительного количества других физических лиц, с последующей выдачей наличных денежных средств их получателю |
1417 |
Зачисление (регулярное зачисление) на депозит (депозиты) клиента — физического лица со счета (счетов), открытого (открытых) этому физическому лицу в другой (других) кредитной организации (кредитных организациях), крупных сумм денежных средств с последующим снятием этих средств в наличной форме |
1418 |
Характер операции (сделки), сведения о плательщике (получателе) платежа и иные сведения об операции (сделке) дают основания полагать, что она может быть связана с незаконным оборотом наркотических средств, психотропных веществ либо их аналогов и (или) прекурсоров наркотических средств и психотропных веществ |
1421 |
Зачисление на счет клиента денежных средств, поступивших от резидентов государств или территорий, указанных в пунктах 2, 3 приложения 1 к Указанию Банка России от 7 августа 2003 года N 1317-У «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)», зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 10 сентября 2003 года N 5058, 26 января 2007 года N 8846, 11 марта 2010 года N 16599, 8 августа 2011 года N 21575, 24 апреля 2014 года N 32100 («Вестник Банка России» от 17 сентября 2003 года N 51, от 14 февраля 2007 года N 7, от 17 марта 2010 года N 16, от 17 августа 2011 года N 47, от 8 мая 2014 года N 43), списание со счета клиента денежных средств в пользу резидентов таких государств (территорий) |
Исключено...
КОД 1425 Внесение на счет наличных денежных средств, источник происхождения которых вызывает подозрения (недостаточность подтверждения от клиента источника происхождения денежных средств, сомнения в обосновании клиента их происхождения) - (добавлено ВАЖНО!!!)
КОД 14 №№ Операции по списанию либо зачислению денежных средств по счетам клиента – юридического лица – резидента, у которого преобладающая часть денежных средств зачисляется с выделением НДС, а списание в пользу контрагентов осуществляется без НДС (операции соответствуют признакам, описанным в письме Банка России от 16.02.2018 № 5-МР) - (добавлено — ОЧЕНЬ ВАЖНО!!!)
КОД 14№№ - Списание денежных средств со счета клиента – юридического лица – резидента, не являющегося специальным банковским счетом, в пользу платежных агентов (субагентов), платежных агентов – поставщиков, осуществляющих деятельность в рамках Федерального закона от 3 июня 2009 года № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, № 23, ст. 2758; «Официальный интернет-портал правовой информации» (www.pravo.gov.ru), 28 декабря 2019 года), либо в пользу банковских платежных агентов (субагентов), оператора по переводу денежных средств, оператора электронных денежных средств, осуществляющих деятельность в рамках Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, № 27, ст. 3872; 2019, № 31, ст. 4423) в объемах, несопоставимых с их потребностями в соответствующих услугах, либо осуществление таких платежей по договорам третьих лиц
КОД 14 №№ - Снятие клиентом – юридическим лицом денежных средств в наличной форме с корпоративной банковской карты (операции соответствуют признакам, описанным в письме Банка России от 21.07.2017 № 19-МР)
КОД 14 № - Операция по списанию денежных с корпоративной карты клиента – юридического лица в пользу организаций, осуществляющих торговлю товарами и (или) услугами, в том числе за наличный расчет (в частности, продовольственными и непродовольственными товарами, автомобилями, легкими автотранспортными средствами, табачными изделиями, строительными материалами, туристическими, медицинскими и прочими услугами)
КОД 14 №№ - Операция по снятию клиентом – физическим лицом денежных средств в наличной форме с банковского счета (депозита, вклада), ранее поступивших от юридического лица или индивидуального предпринимателя, за исключением экономически обоснованных операций (перечисления заработной платы и приравненных к ней платежей, расчетов лиц, занимающиеся в установленном действующим законодательством порядке частной практикой (нотариусы, адвокаты), дивидендов, алиментов, пенсий, стипендий и иных социальных выплат, страховых возмещений, выплат на основании решений судебных органов)
КОД 14 №№ Операция по снятию клиентом – юридическим лицом денежных средств в наличной форме с банковского счета для покупки у физических лиц лома черных, цветных или драгоценных металлов на сумму более 3 000 000 рублей в день
Добавлено — Важно!!
Продолжение следует — больше не осилил пока....
вот еще
КОД 18 №№ Операция клиента банка – физического лица по трансграничному переводу денежных средств (операция соответствует признакам, описанным в письме Банка России от 14.01.2019 № 2-МР)
КОД 18 №№ Перевод денежных средств юридическими лицами – резидентами по любым видам сделок в пользу товарно-сырьевых бирж, зарегистрированных в странах ЕАЭС — (добавлено как вывод активов видимо..)
КОД 19 №№ Зачисление денежных средств на банковский счет клиента, осуществляющего торговлю товарами и (или) услугами, в том числе за наличный расчет (в частности, продовольственными и непродовольственными товарами, автомобилями, легкими автотранспортными средствами, табачными изделиями, строительными материалами, туристическими, медицинскими и прочими услугами) от предъявленных к погашению векселей кредитных организаций, первым векселедержателем по которым являются компании, не связанные с осуществлением оптово-розничной торговли вышеуказанными группами товаров (услуг)
(ну это у нас сомнительные операции с векселями из сентябрьской МР-ки)код 19 №№ Перевод со счета клиента – резидента денежных средств, полученных от предъявленных к погашению векселей кредитных организаций, на счет нерезидента, первыми векселедержателями по которым являются — резиденты
23. Признаки, свидетельствующие о возможной легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма некоммерческими организациями (в т.ч. иностранными) и связанными с ними юридическими и физическими лицами
23
2301
Клиент, представитель клиента действуют в интересах некоммерческих организаций (в т.ч. религиозных) или общественных объединений, иностранных или международных некоммерческих организаций, их представительств или филиалов на территории Российской Федерации, в случае, если осуществляемая указанными лицами операция не подлежит обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.2 статьи 6 Федерального закона ни одним из участников операции
23
2304
Перечисление клиентом, являющимся российским физическим лицом или коммерческой организацией, ранее получившим иностранное финансирование, денежных средств в пользу одной или нескольких российских некоммерческих организаций. При этом одновременно соблюдаются следующие условия:
1) платежи носят регулярный характер (например, в течении недели после получения иностранного финансирования, ежемесячно, ежегодно и т.д.);
2) сумма переведенных денежных средств на счета одной или нескольких российских некоммерческих организаций примерно равна сумме полученного иностранного финансирования
Вообще новая глава 23
Признаки операций, свидетельствующие о возможном незаконном обороте наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров
2401 Операции по перечислению денежных средств со счетов физических лиц или электронных средств платежа на счет одного физического лица-резидента или электронное средство платежа с последующим снятием наличных денежных средств и/или переводом на другие счета или электронные средства платежа, в короткий промежуток времени,
характер которых, а также сведения о плательщике (получателе) платежей и иные сведения об операциях дают основания полагать, что они могут быть связаны с незаконным оборотом наркотических средств, психотропных веществ либо их аналогов и (или) прекурсоров наркотических средств и психотропных веществ
2402
Многократные операции по перечислению денежных средств с платежных карт физических лиц на платежную карту физического лица-нерезидента, характер которых, а также сведения о плательщике (получателе) платежей и иные сведения об операциях дают основания полагать, что они могут быть связаны с незаконным оборотом наркотических средств, психотропных веществ либо их аналогов и (или) прекурсоров наркотических средств и психотропных веществ
24
2403
Многократные операции по перечислению денежных средств с электронного средства платежа, отличного от платежной карты, на платежную карту, характер которых, а также сведения о плательщике (получателе) платежей и иные сведения об операциях дают основания полагать, что они могут быть связаны с незаконным оборотом наркотических средств, психотропных веществ либо их аналогов и (или) прекурсоров наркотических средств и психотропных веществ
23
Код группы признака
Код
вида признака
<**>
Описание признака
<***>
24
2404
Многократные операции по перечислению денежных средств с электронного средства платежа за рубеж с использованием систем денежных переводов, характер которых, а также сведения о плательщике (получателе) платежей и иные сведения об операциях дают основания полагать, что они могут быть связаны с незаконным оборотом наркотических средств, психотропных веществ либо их аналогов и (или) прекурсоров наркотических средств и психотропных веществ
24
2405
Многократные операции по внесению наличных денежных средств на платежные карты через банкоматы, характер которых, а также сведения о плательщике (получателе) платежей и иные сведения об операциях дают основания полагать, что они могут быть связаны с незаконным оборотом наркотических средств, психотропных веществ либо их аналогов и (или) прекурсоров наркотических средств и психотропных веществ
2408
Операции, связанные с приобретением и (или) продажей химических веществ — прекурсоров, если это не обусловлено хозяйственной деятельностью клиента
2499
Иные признаки и подозрения, свидетельствующие о возможном осуществлении операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с возможным незаконным оборотом
Понял, что всё еще 600к фигурирует. Суммы менее 600к в большинстве случаев никому не интересны.
Десятки тысяч электронных кошельков заблокированы, депозиты и снятие недоступны. Текущие дела напрямую связаны с Пятой Директивой по борьбе с отмыванием денег (AMLD5). Его основная цель — предотвратить возможность обналичивания анонимной криптовалюты..."
Что такое ePayments я не вообще не понимаю.
И только Корпорация по развитию МСБ цветет и пахнет…
т.е. свои деньги также нельзя будет снять. их попросто присвоят?
В Сочи, в кавказских регионах наличный расчет никогда не сворачивался, он там занимает львиную долю расчетов. И в мытарской службе: то племянники, то братья, то просто одноаульники. А налоговую удавку затягивают на шеях жителей прочих регионов.
Я посмотрю, как Вы за нал будете торговать, если кэш бэком приучили более менее платежных клиентов пользоваться картой. Уже года два в миллионниках основной оборот от частника по эквайрингу. Нал остался на продуктах, где властвуют сети. Остальное давно карточки. Отказаться от оборота на 90% — самоубийство. Это раз.
Второе — ну и сидите Вы на чемодане нала — и чо? Машина, квартира, баксы, билеты — все через подконтрольные ФНС сервисы. Мишустин уже пообещал аналог системы по НДС для физиков. Знающие люди говорят, что она уже втихую тестируется. И тут Вы такой с Рублевки на Панамере, безработный — и в ФНС для объяснений… И 13% со штрафами — это только цветочки… Если только Вы не любимый зять внучатного племянника кого то из бояр. Тогда Вам вообще по хрен кто там чего принимает…
Мол я частный инвестор живу на накопления — последние два мешка осталось )))
И про подарки не забываем и про «возврат долгов из 90х» — (могу помочь с этим за %)
Вы большой специалист по малому бизнесу Северного Кавказа? Там Налоговый и прочие кодексы, а так же ФНС с остальными НСами заменяет «Рамзан сказал»....
А ныть будете Вы — в кабинете ОБЭПа, когда подмишустинцы начнут наработки реализовывать. Один знакомый обнальщик смело смеялся при запуске НДС системы. Сейчас тихий ходит на работу и счастлив, что не звонит телефон…
ТС наверняка лучше знает нюансы. Суть: создана программа и несколько центров больших дат по стране, которые стыкуют между собой проводки по НДС ным накладным. Грубо: кто то произвел (провел через таможню) НДСный товар. Система отслеживает всю цепочку накладных и перевыставления НДС и его оплату до конечного потребителя. Таким образом система автоматически и довольно эффективно высвечивает схемы псевдовозврата, уклонения от оплаты НДС, а так же с большой вероятностью «сдает» обнальные конторы. Собственно, по этой причине с ее запуском ставки обнала подошли к ставке НДСа.
Сейчас, судя по этому посту, дорубают последние возможности обнала через ИП. Но как все в этой стране, делают через *опу — с водой выплеснули и ребенка — как теперь ИПник будет забирать прибыль — не понятно…
Ломка ндс невозможна.
Любую сумму, которую вносишь как физик- будь готов подтвердить происхождение.
Любые крупные операции у юр. лица молодого с уставным 10 тыс. сразу под подозрения.
Несколько клиент банков с одного IP или устройства — заблочат.
а можно более сжато инфу для обычных людей, желательно на примере, типо если сделать так и так то вас могут заблокировать, что б разблокировали надо сделать так и так)
ну или как то… ну не знай, сжато и попроще, для обывателя
все очень неоднозначно…
Высокая уязвимость — использование корпоративных карт при покупке стройматериалов и автозапчастей, Топливные карты!!!, зачисление от контрагентов с низкой налоговой нагрузкой (если нет возможности ее проверить)