ребалансировка продажей поставочных фьючерсов

Допустим, есть 100 акций компании А. Куплены менее 3-х лет назад на 1000 рублей. Сейчас пакет стоит 2000 рублей.
Если продать половину, то налог составит 130 рублей.

Перед экспирацией продаю 50 поставочных фьючерсов Аfrts на акцию А, и выхожу на экспирацию. Принимаем, что с момента покупки до момента экспирации цена фьючерса не изменилась. Для выполнения обязательств, брокер спишет у меня со счета 50 акций.

Внимание, вопрос!

Будет ли списания брокером бумаг из портфеля и начисление денег за них считаться продажей и облагаться налогом 13%?

Доп вопрос: а как ещё можно законными методами уйти от НДФЛ при ребалансировке портфеля?

налоги ребалансировка

sergio

681

с 23 мая 2014

18 Комментариев

sergio
22 января 2018, 12:25
ошибка в рублях — налог будет 130/2, т.е 65 рублей, т.к. прибыль фиксируемая не 1000, а 500
0
Камиль
22 января 2018, 12:35
Чтобы не возникало налогооблагаемой базы по акциям не надо выходить на поставку по фьючерсам, надо продать фьючи сейчас, потом выкупать эти фьючи перед экспирой и продавать в том же количестве следующий квартал.
+2
- bstone
  22 января 2018, 12:44
  Spoki, и как это поможет? Будет положительный финрез от первой продажи, который и войдет в налогооблагаемую базу.
  
  Единственный реальный вариант — продажа акций, которые сейчас в просадке, с моментальным откупом их обратно. Это создаст отрицательный финрез. Объем нужен такой, чтобы уравнять положительный финрез. Но для этого нужны такие акции в портфеле.
  +1
  - Камиль
    22 января 2018, 12:48
    bstone, если мы не продаем акции, а продаем против них фьючерс, как по акциям может возникнуть налог?
    +1
    - bstone
      22 января 2018, 12:51
      Spoki, ээ, а как мы можем ребалансировать портфель без продажи акций? :)
      +1
      - Камиль
        22 января 2018, 13:02
        bstone, если есть свободные средства, то продав фьюч на акцию, если он конечно ликвидный, а иначе никак, выбираем что для нас сейчас важнее, ребалансировка или дотянуть до 3-х лет владения и не платить жирный налог :)
        +2
        sergio
        22 января 2018, 13:05
        Spoki, важнее ребалансировка, ибо решается именно эта задача.
        0
        Камиль
        22 января 2018, 13:10
        sergio, Если в течении года деньги не выводим, то делаем все нужные ребалансировки, а в конце года делаем как советовал bstone — закрываем какой-нибудь убыток и переоткрываем его снова, уменьшая налоги.
        +1
        sergio
        22 января 2018, 13:42
        Spoki, я это понимаю. Но вот что делать, если прибыль от выросшего кратно превышает убытки от упавшего, а фиксить и перекладываться надо?
        0
        bstone
        22 января 2018, 13:09
        Spoki, а, в этом смысле, т.е. фиксануться и тянуть, подбирая попутно безрисковую ставку. Одобряю :)
        +2
  - sergio
    22 января 2018, 13:04
    bstone, с просадкой как раз всё понятно, нужно выросшее подрезать и ндфл при этом оптимизировать
    0
    - bstone
      22 января 2018, 13:12
      sergio, ну так если речь о портфеле, неужели нет ничего протухшего в нем уже? Чтобы сдать и выкупить обратно на сумму финреза по прибыльным бумагам?
      +1
      - sergio
        22 января 2018, 13:41
        bstone, речь о схеме. ищу ответ только на один вопрос — как скинуть часть выросшего, не влетая на ндфл.
        а про продажу и откуп убыточных я понимаю.
        0
        bstone
        22 января 2018, 15:50
        sergio, действуйте по схеме Spoki. Продав фьюч, вы фактически продаете акцию, т.е. она выбывает из портфеля, т.к. любые колебания ее цены будут компенсироваться противоположным ходом проданного фьюча. Но тут главное перекладываться из одной серии фьюча в следующую перед экспирацией. Выходить на экспирацию нельзя, т.к. она приведет к реальной продаже акции.
        +1
        sergio
        22 января 2018, 16:59
        bstone, да, схему понял, но мне продажа нужна для высвобождения средств, а данная схема лишь защищает бумажную прибыль, если я правильно понял.
        0
        bstone
        22 января 2018, 17:09
        sergio, верно, с освобождением средств как-то не очень получилось, но оно явно не звучало в начальной постановке задачи. Боюсь, что тогда вариантов особо нет.
        +1
sergio
22 января 2018, 13:56
повторюсь: Будет ли списания брокером бумаг из портфеля за продажу поставочных фьючерсов и начисление денег за эти бумаги считаться продажей и облагаться налогом 13%?
0
- bstone
  22 января 2018, 15:44
  sergio, однозначно будет.
  +1