Как считать чистую процентную маржу банка?

Насколько я понимаю, формула такая:

чистый процентный доход/активы банка

внимание, вопросы:

надо ли учитывать комиссионный доход?
надо ли учитывать доходы от валюты и ценных бумаг?
чистую процентную маржу брать до создания резервов или после?

спасибо

вопрос банки

martynovtim

Тимофей Мартынов

Санкт-Петербург

8173

853 637

с 21 сентября 2010

7 Комментариев

Александр Строгалев
30 мая 2017, 16:49
1. нет, это отдельная статья, весьма любопытная и важная. см кейс ТКС
2. в целом нет, это отдельная статья, весьма любопытная и важная. см. кейсы банков хеджфондов (совком, убрир и тд) НО в ЧПД включают доходы от ценных бумаг, но только %% по облигациям.
3. после создания резервов

+1
- Тимофей Мартынов
  30 мая 2017, 16:58
  billikid, с ответами 1 и 2 согласен по логике.
  
  а вот с 3 не могу понять
  пруфа не могу найти
  +1
  - Александр Строгалев
    30 мая 2017, 17:00
    Тимофей Мартынов, что по сути резерв? обременение актива, в зависимости от его «гавнистости»
    поэтому по мне, надо считать с условием данного обременения
    т.к. это показатель реально работающего актива
    +1
  - Александр Строгалев
    30 мая 2017, 17:03
    Тимофей Мартынов, НО, у банковских аналитиков считается без резервов
    
    analizbankov.ru/rating.php?PokId=6486&orderby=Sum&DESC=1
    
    +2
  - Александр Строгалев
    30 мая 2017, 17:09
    Тимофей Мартынов, ну а вообще ест методика ЦБ :)
    
    base.garant.ru/585843/1/#block_29
    +1
    - Тимофей Мартынов
      30 мая 2017, 22:22
      billikid, спасибо за помощь!
      0
Павел Тептов
31 мая 2017, 09:39
Вообще, чистая процентная маржа считается как чистые процентные доходы / процентные активы (interest earning assets). Всякие доходы/расходы, не относящиеся непосредственно к interest earning assets, типа валютных переоценок, не учитывают. По комиссионным доходам (и расходам, кстати) подходы бывают разные. Но в целом их тоже скорее не учитывают. С резервами ситуация интереснее. В идеальном мире нужно учитывать изменение резервов под обесценение (именно дельту, не сами резервы), если и не в самой марже, то ставить всегда в паре эти цифры. На практике обычно резервы не учитывают.

Это все про международные стандарты. У нас у ЦБ как обычно свое мнение. Но я эти цифры сам считаю, на то, что банки публикуют даже не смотрю.
0

Читайте на SMART-LAB:

Средние доходности облигаций в зависимости от кредитного рейтинга. От B- до AA+

👉 Наш канал в MAX 👈 👉 Чат Иволги в MAX 👈 Средние доходности облигаций в зависимости от рейтинга (бледные столбцы — доходности без сглаживания). И как они...

Иволга Капитал

06:42

ByteDog — нейросеть от Positive Technologies для поиска вирусов

Мы разработали собственную нейросеть, которая находит вирусы на 20% точнее, чем классические модели машинного обучения. Она построена на архитектуре трансформеров — той же, что используют...

Positive Technologies

18.04.2026

ЮМГ МСФО 2025 г. - чистая денежная позиция превратилась в чистый долг

Компания Юнайтед медикал групп опубликовала финансовые результаты за 2025 год. Выручка компании за год выросла на 14,1% до 289,5 млн евро. В рублях рост составил +9,8% до 27,3 млрд руб. Во 2-м...

Mozgovik

18.04.2026

X5 операционные результаты 1 кв. 2026 г. - рост выручки ниже прогноза

X5 опубликовала операционные результаты за 1 квартал 2026 года. Выручка выросла на 11,3% до 1,19 трлн рублей. Сопоставимая выручка прибавила 6,1% при росте среднего чека на 7,9% и падении...

Mozgovik

18.04.2026