Калькулятор вкладов на миллион: что меняют капитализация, промо-ставка и налог

Любой калькулятор вкладов умножает сумму на ставку и срок. На этом этапе всё просто. Но между «13% годовых» в рекламе и деньгами на счёте через год стоят ещё четыре вещи: как начисляются проценты, держится ли ставка весь срок, сколько уйдёт в налог и сколько из этого застраховано. Я посчитал всё на одном миллионе рублей.

Ставки на сегодня

Ключевая ставка Банка России на 6 октября 2026 года — 14%, следующее заседание по ней 23 октября. Банк России каждые десять дней публикует, сколько максимум платят по рублёвым вкладам десять крупнейших по депозитам банков. За третью декаду сентября — 13,055%. Дальше я считаю на круглых 13%: это близко к рынку и удобно проверять.

Капитализация: 8 тысяч на миллионе

Миллион под 13% на год с выплатой процентов в конце даёт 130 000 рублей. Если проценты причисляются к вкладу раз в квартал, выходит 136 476 рублей. Если каждый месяц — 138 032 рубля. Эффективная ставка при ежемесячной капитализации — 13,80% вместо 13%.

На трёх годах разница заметнее: 390 000 рублей простыми процентами против 473 886 с ежемесячной капитализацией.

Важная деталь из Гражданского кодекса: если договор не говорит иного, проценты выплачиваются раз в квартал по требованию, а невостребованные увеличивают сумму вклада (пункт 2 статьи 839). То есть «капитализация» — не подарок банка, а то, что прописано в договоре. Её стоит искать там, а не в рекламном баннере.

Промо-ставка: считайте среднюю

Условный пример. Вклад на год: первые три месяца 16%, следующие девять — 11%. В рекламе крупно будет 16%. Средняя ставка за год — 12,25%, ниже рыночных 13%. Калькулятор на сайте банка обычно считает именно так, а вот заголовок — нет. Поэтому первым делом я смотрю на итоговую сумму через год, а не на ставку первого периода.

Налог: где кончается необлагаемый порог

НДФЛ с процентов платится не с первого рубля. Из годовой суммы процентов вычитается лимит: миллион, помноженный на самую высокую из ключевых ставок, действовавших 1-го числа каждого месяца года (статья 214.2 НК РФ). В 2026 году самая высокая из них — 16%, лимит выходит 160 000 рублей, и он один на все вклады и остатки на счетах вместе.

При ставке 13% этот порог кончается на вкладе около 1,23 млн рублей. Условный пример: 2 млн под 13%, проценты получены в 2026 году. 260 000 минус 160 000, остаётся 100 000, налог 13% — 13 000 рублей. Считает и присылает его налоговая сама по данным банков (пункт 3 той же статьи).

Страховка: капитализация тоже считается

Страховка покрывает не больше 1,4 млн рублей, и считается этот лимит по всем вашим вкладам в одном банке сразу (статья 11 закона о страховании вкладов). Тонкость в том, что вкладом закон считает и причисленные проценты (статья 2). Миллион триста под 13% с ежемесячной капитализацией через год превращается примерно в 1,48 млн и выходит за лимит. Если сумма близка к 1,4 млн, капитализация решает, вся ли она под защитой.

Досрочное закрытие

Забрали срочный вклад раньше времени — и банк вправе пересчитать проценты как по вкладу до востребования, когда договор ничего другого не обещает (пункт 5 статьи 837 ГК). Какая это ставка у вашего банка, видно в условиях до открытия, и сравнить её со ставкой срочного вклада стоит заранее. Поэтому срок вклада — тоже часть расчёта: деньги, которые могут понадобиться через полгода, разумнее держать на сроке в полгода.

Что я проверяю перед открытием

1. Итоговую сумму через срок, а не ставку первого месяца.
2. Как часто капитализируются проценты и написано ли это в договоре.
3. Сколько процентов за год я получу по всем вкладам вместе и не выйду ли за 160 000.
4. Не превысит ли сумма с процентами 1,4 млн в одном банке.
5. Что будет с процентами при досрочном закрытии.

Если вклад сравнивать с другими вариантами вложений, от облигаций до своего дела, я свёл их в статье куда вложить деньги.

Где кончается этот расчёт

Все суммы здесь — условный расчёт по формулам на ставке 13%, а не предложение конкретного банка. Ставки и ключевая ставка на 6 октября 2026 года, в октябре ЦБ может их изменить. Расчёт налога упрощён: в нём один вклад, проценты получены в одном году, других доходов по вкладам и счетам нет. Это не рекомендация, решение остаётся за вами.