Почему нельзя слепо доверять расчетам брокера: кейс о возврате 13 млн ₽

История клиента, продавшего акции с прибылью в 100 млн ₽, — наглядный пример того, почему даже автоматизированные системы брокеров могут приводить к излишней уплате налогов.

Брокер, действуя по стандартной процедуре, удержал НДФЛ, применив льготу на долгосрочное владение (ЛДВ) с вычетом в 15 млн ₽. В бюджет было перечислено около 13 млн ₽. Однако это решение оказалось неоптимальным.

Клиент обратился к нам за проверкой, и мы выявили, что он имеет право на так называемую «пятилетнюю льготу»». Для ее применения мы провели комплексную проверку:

1. Проанализировали эмитента:
   Запросили у компании-эмитента справки, подтверждающие, что ее активы менее чем на 50% состоят из недвижимости на территории РФ.
2. Убедились в соблюдении всех условий:
   срок владения ценными бумагами превышал 5 лет;
   эмитент не был зарегистрирован в офшоре;
   структура его активов соответствовала требованиям.

Это дало право на полное освобождение всей прибыли в 100 млн ₽ от НДФЛ. Мы подготовили уточненную налоговую декларацию и пояснения для ФНС, которые инспекция приняла.
В результате клиент вернул 13 млн ₽.

Вывод:
Налоговое законодательство предоставляет разные инструменты. Слепое доверие стандартным настройкам брокера может быть дорогостоящей ошибкой, особенно для крупных инвесторов. Всегда проверяйте, какая схема налогообложения выгодна именно в вашей ситуации.

P.S.Сталкивались ли вы с неоптимальными расчетами налогов со стороны брокера? Доводилось ли применять «пятилетнюю льготу» на практике?

Еще больше полезных материалов в нашем телеграмм-канале.