Исландия: 2-е место в рейтинге лучших пенсионных систем мира. Уроки для нас.

Друзья, приветствую! Продолжаю цикл статей про лучшие пенсионные системы мира. Уверен, понимание международного опыта способно помочь нам сформировать собственные эффективные идеи, с учетом нашей специфики.

Исландия — страна, которая занимает второе место в рейтинге пенсионных систем по версии института Mercer CFA, уступив в 2025 году Нидерландам всего 0,4 балла по 100-балльной шкале.

Краткая справка

Исландия — островное государство площадью 104 тыс. кв. км на севере Атлантического океана, название которой переводится как «Страна льдов», население около 400 тыс. человек, из которых примерно 36 тыс. — мигранты.

Средняя продолжительность жизни составляет 84,6 лет для женщин и 81,8 лет для мужчин, пенсионный возраст 65 лет для госслужащих и 67 лет для работников коммерческого сектора. При этом, например, средний возраст выхода на пенсию для мужчин составляет 68,5 лет.

Как и рассмотренная ранее пенсионная система Нидерландов, пенсионная система Исландии имеет три составляющих: государственная пенсия, трудовая пенсия, частные добровольные пенсионные программы.

Государственная пенсия

Государственная пенсия (пособие) положено всем нуждающимся жителям Исландии, которые прожили в стране 40 лет в возрасте от 16 до 67 лет, если срок пребывания был меньше 40 лет, то размер пособия пропорционально сокращается, минимальный срок проживания для назначения социального пособия — 3 года.

Для получения государственной пенсии необходимо ежегодно декларировать свои доходы, наличие любых иных источников дохода сокращает размер государственных выплат и надбавок. Может потребоваться вернуть часть ранее полученной пенсии обратно государству, если в течение года были получены доходы, предполагающие сокращение пенсионных выплат. Чтобы этого избежать, есть схема с получением пенсии один раз в год — ее рассчитают и выплатят уже после подачи декларации с учетом всех имеющихся доходов.

Базовая ежемесячная пенсия по старости на момент написания статьи составляет 347,5 тыс. исландских крон (~229 тыс. рублей, 1 крона = 0,6583 рубля на момент написания статьи), одиноким пенсионерам полагается надбавка на содержание жилья в размере 87,8 тыс. исландских крон (57,8 тыс. рублей). Для сравнения, средняя зарплата в Исландии составляет 868 тыс. крон (~571,5 тыс. руб.) до удержания налогов, с учетом доступных налоговых льгот, эффективная ставка налогообложения и пенсионных взносов, вычитаемых из средней зарплаты составит 15,9%. Существуют и другие виды льгот и надбавок, о них можно почитать на официальном сайте администрации социального страхования.

При ежемесячном доходе сверх ~711 тыс. крон пенсия урезается в 2 раза, при доходе сверх ~808 тыс. крон пенсия отменяется. При этом пенсия по старости начинает постепенно урезаться уже при дополнительном доходе (помимо зарплаты) более 36,5 тыс. крон в месяц и при наличии зарплаты более 200 тыс. крон в месяц.

Другими словами, наличие трудовой пенсии, подработки, доходы от аренды или инвестиций — все это уменьшает государственную пенсию. Полная информация о снижении выплат содержится на сайте администрации социального страхования.

Трудовая пенсия

Участие в формировании трудовой пенсии является обязательным, финансируется работниками совместно с работодателем. Регулярные взносы составляют 15,5% от зарплаты, при этом 4% вычитаются из зарплаты работника, а работодатель платит еще 11,5%. Для получения права на профессиональную пенсию требуется 40 лет трудового стажа в коммерческом секторе и 32 года в государственном.

Совокупно со взносами на формирование трудовой пенсии, работодатель оплачивает и другие социальные взносы, суммарно 17,95% от размера зарплаты сотрудника (как и в России, в Исландии есть социальные взносы, не удерживаемые из зарплаты).

Трудовая пенсия позволяет заместить 50-60% от полного заработка в период работы. С учетом сложной системы урезания государственной пенсии и пособий при наличии иных источников дохода, я не стал проводить расчеты полного размера замещения зарплаты.

Добровольные пенсионные программы

По своему желанию можно принять участие в добровольной пенсионной программе, 60% населения принимают участие в таких программах.

Стоимость жизни

Исландия занимает 3-е место в мире в рейтинге стран по стоимости жизни и 2-е место в Европе, дороже проживание только в Швейцарии и на Каймановых островах. По всей вероятности, основой вклад в высокую стоимость жизни вносит тот, факт, что страна расположена на острове. Также действует высокая ставка НДС в размере 24% и высокие ввозные пошлины на импортные товары.

Что полезного для нас

Пенсионная система Исландии лично мне понравилась намного больше, чем рассмотренная мною ранее пенсионная система Нидерландов по всем параметрам: начиная от того, что совокупная налоговая нагрузка с учетом всех доступных вычетов значительно ниже и заканчивая тем, что совокупные итоговые выплаты выше. То есть эффективность системы выглядит выше. Вероятно, это одна из самых эффективных пенсионных систем среди европейских стран.

Мне понравилась идея того, что пенсия платится реально тем, кто в ней нуждается. В России вы будете получать пенсию не зависимо от наличия иных источников дохода. В 2024 году в России зафиксировано 426 тысяч долларовых миллионера, мне кажется странным, что людям с таким капиталом должна выплачиваться государственная пенсия.

Среди населения популярно добровольное участие в пенсионных программах. На самом деле здесь важен не используемый инструментарий, а сам смысл — люди целенаправленно откладывают деньги на старость. В России НПФ не пользуются популярностью и доверием среди населения (на мой взгляд, НПФ в этом сами виноваты своей информационной закрытостью), но есть множество других способов копить на старость, вплоть до вложений в физическое золото, если никакой иной инструмент больше не вызывает доверия.

Я продолжаю дальше изучать опыт лучших пенсионных систем мира, скоро будут новые статьи.

Буду благодарен каждому, кто поддержит статью лайком.

Если вам интересно почитать про инвестиции в дивидендные акции и коммерческую недвижимость через ЗПИФ, то вот мои некоторые полезные статьи:

• #ПроНедвижимость: мои самые важные статьи об инвестициях в недвижимость
• #ПроСтратегию: Как оценить шансы на получение дивидендов
• (Не) терять деньги: когда спекулянт притворился инвестором