Для большинства частных инвесторов главный вопрос звучит просто: – как увеличить итоговую доходность портфеля, не беря на себя дополнительный риск? Выход есть –, и это способ увеличить итоговую доходность инвестиций за счет налоговых льгот, а не за счет увеличения риска.
По сути, это обычный брокерский счет, но с дополнительными преимуществами: если выдержать установленный срок владения, государство позволяет вернуть часть вложенных средств и освободить прибыль от НДФЛ. Разберем этот инструмент в деталях
Как устроен ИИС-3 и в чем преимущества?
ИИС-3 основан на двух налоговых льготах. Первая – вычет на взносы: инвестор может вернуть 13–22% от внесенных средств (но только с суммы до 400 тыс. рублей в год). Это дает до 52–88 тыс. рублей ежегодной прибавки, которая никак не зависит от ситуации на рынке.
Вторая льгота – освобождение инвестиционной прибыли от НДФЛ при соблюдении минимального срока владения. Лимит – 30 млн рублей дохода, что для большинства частных инвесторов более чем достаточно. Благодаря этому ИИС-3 хорошо работает именно как долгосрочная накопительная «оболочка».
Декабрь — пора пополнять семейные ИИСы. Льготными инвестиционными счетами мы пользуемся всей семьей. Для родителей и сестры серьезная выгода — возврат НДФЛ на вложенные, для меня освобождение от налога на прибыль. Сейчас, кстати, все перешли уже на третий тип ИИС, где есть и вычет и освобождение от налога. Я остался пока на ИИС-Б, т.к. в новом режиме для меня плюсов особо нет, а холд-период еще на 2 года не очень хочется получать.
Но сегодня больше хотел написать на тему облигаций. Так-как все, кроме меня, следуют стратегии ИИС+облигации, что позволяет получать хорошую доходность, при этом тратить на это время только в конце года. Не глазеть на графики 24/7.
📋Принципы по которым выбираются облигации:
-В основном муниципальные, редко крупные корпоративные
-Дата погашения не больше года-двух от даты закрытия ИИС или необходимости снять деньги. Т.е. если ИИС раскрывается через 3 года, то желательно брать облиги с погашением не больше 4-5 лет.
-Есть небольшая доля замещающих валютных облигаций
2018 г — присматривался, не внес ничего.
2019 г — внес 755тыс, начало положено.
2020 г — внес 1 мил
2021 г — внес 1 мил
В 2022 г началась СВО, успел внести только 150 тыс. Решил приостановить пополнение до окончания СВО.
Поэтому:
2023 г — 0.
2024 г — 0.
2025 г — 0.
Всего внесено с 2018-го: 2 млн 905 тыс.
На данный момент счет: 3 млн 555 т + 417 тыс в КИТе (там акции Яндекса, Циана).
Итого 3 млн 972 тыс.
Т.е. 8.2% в год с учетом 100% реинвеста.
На данный момент состав портфеля:
В Сбере:
Акции 71,37% (Большая часть — Сбер и Лукойл)
Фонд ликвидности 24,08%
Облигации 4,55%
В КИТе: 100% акции (Яндекс, Циан)
Что получилось хорошо?
Хоть небольшой, но плюс (в номинальных рублях, без учета инфляции).
Нет налога по купоном и на capital gain
Можно настроить выплату купонов на карту.
Что получилось плохо?
Доход меньше инфляции
На этом счете нет статуса квала, а значит недоступны многие ВДО.
Имею иис 1 типа, в сентябре 2026 будет 3 года. В 26 его не пополняю, в сентябре закрываю. Отрываю иис 3 типа пополняю и получаю вычет в 27 г...
Новый ИИС-3 сочетает две налоговые льготы: на взнос (возврат 13% налогов) и на доход (освобождение от НДФЛ). Кажется сказкой, когда вы вкладываете деньги, а налоговая возвращает вам часть уплаченных налогов, и не трогает прибыль с ваших инвестиций. В 2025 году это стало реальностью благодаря индивидуальному инвестиционному счёту третьего типа (ИИС-3). Но какой тип ИИС лучше выбрать инвестору, и какую выгоду можно получить? Давайте разберёмся, какие бывают типы ИИС и какой из них выгоднее инвестору в 2025 году.
💵 ИИС типа А: налоговый вычет на взнос
ИИС первого типа (тип А) — это способ получить от государства «кэшбэк» за инвестиции. Инвестор вносит деньги на такой счёт и может ежегодно вернуть из бюджета 13% от суммы взноса в виде налогового вычета. Максимальный возврат составляет 52 000 ₽ в год. Однако воспользоваться этой льготой можно только при наличии официального дохода (НДФЛ) и если не закрывать счёт хотя бы 3 года — иначе полученный вычет придётся вернуть.
Кому подходит: тем, у кого официальный доход и кто хочет ежегодно получать налоговый вычет.
Пока купоны по облигациям с ИИС-3 можно вывести только при закрытии ИИС-3. До его закрытия, даже по окончании минимального срока владения ИИС, вывести купоны с ИИС-3 нельзя. Но надо понимать, что многие инвесторы недовольны тем, что с ИИС-3 нельзя выводить купоны, в связи с чем, возможно, в будущем эта ситуация изменится, если Госдума примет соответствующий закон. Поэтому вполне вероятно, что в будущем купоны с ИИС-3 можно будет выводить и до его закрытия.
В части возможности перевода активов с ИИС-3 на обычный брокерский счет при закрытии ИИС- да, такая возможность есть. Однако не всегда пользоваться ей разумно, так как при переводе активов с ИИС на обычный брокерский счет к ним в последствии не будет применяться льгота на долгосрочное владение ценными бумагами (ЛДВ). И из-за этого гипотетически вы потом заплатите больше налогов, чем могли бы, если бы просто продали эти активы на ИИС-3 перед закрытием, а потом откупили их уже непосредственно на брокерском счете.
В III квартале 2025 года число индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) выросло на 72 тыс. и достигло 6,3 миллиона. Инвесторы заметно увеличили взносы на ИИС, для инвестирования выбирали преимущественно российские облигации и фонды денежного рынка.
Чистый приток средств на ИИС составил 59 млрд рублей – максимум с начала года. Значительный объем взносов и положительная переоценка российских облигаций привели к росту портфелей на ИИС до 753 млрд рублей.
Да, коллега, с точки зрения закона возможность действительно существует и закреплена законодательно. Однако на практике нюансы реализации этой процедуры могут серьезно отличаться в зависимости от внутренних регламентов вашего текущего брокера и того, к которому вы планируете переводить свой счет. Поэтому я бы настоятельно рекомендовал заранее детально уточнить все особенности этого процесса как у вашего действующего брокера, так и у принимающей стороны, чтобы избежать непредвиденных задержек и сложностей.
Отдельное внимание стоит уделить различию в процедурах для разных типов индивидуальных инвестиционных счетов. Если говорить о переводе ИИС-3, то здесь у большинства брокеров уже выработана достаточно простая и отработанная схема. Ситуация с ИИС старого типа, может быть существенно сложнее. Для их перевода некоторые брокеры до сих пор сохраняют устаревшие требования, например, обязательное посещение офиса нового брокера для оформления документов. Поэтому стоит внимательно изучить условия по переводу счетов от брокера к брокеру, чтобы не получилось, что вам с выбранным брокером технически неудобно производить перевод из-за того, что у вас в городе, например, нет его офисов обслуживания.
Частные инвесторы потеряли право на выплату купонов на банковские счета с ИИС-3 с 1 января 2024 года. По мнению Ассоциации, это противоречит национальным целям развития России и мешает инвесторам.
АВО направила письмо президенту России Владимиру Путину с просьбой поддержать изменение законодательства, обеспечив возврат инвесторам права выбора счета для получения купонов по облигациям, находящимся в периметре ИИС-3.
По мнению АВО, рецепт привлечения долгосрочных сбережений прост – вернуть людям право выбора счёта получения купонов.
АВО обращает внимание, что в последнее время многие компании отменили или снизили дивиденды, поэтому купоны по облигациям — основной регулярный доход для частных инвесторов. Без права выбора счета для получения купонов инвесторы вынуждены закрывать ИИС-3 в случае непредвиденных расходов (лечение, потеря работы). Это лишает ИИС главной ценности — сочетания долгосрочных инвестиций с регулярным денежным потоком, считают в Ассоциации.
подробнее в материале РБК
Глобальная конкуренция за частный капитал заставляет государства по всему миру искать новые способы привлечения «длинных» денег в экономику, и ключевым ресурсом для этого видится население. Долгосрочные частные сбережения становятся источником капиталов для бизнеса, инфраструктуры и инноваций. Один из ключевых инструментов в этой сфере ― индивидуальные инвестиционные счета и схожие механизмы. В России такой инструмент тоже есть. Как он работает на фоне зарубежных моделей, и насколько конкурентоспособна российская система?
Российский ИИС: от идеи ― в массы
Идея создания индивидуальных инвестиционных счетов в России получила законодательное оформление с 1 января 2015 года. Модель ИИС была внедрена для стимулирования частных инвестиций в фондовый рынок, что должно было обеспечить дополнительные долгосрочные ресурсы для развития экономики. Законодатели сделали ставку на налоговые льготы. Инвестор мог получить либо возврат НДФЛ с внесенных в течение года средств (до определенного лимита), либо освобождение от налога на прибыль с операций на ИИС при соблюдении срока владения (от 3 лет и более).
Если вы планируете свои финансы и хотите, чтобы деньги работали эффективно, стоит рассмотреть все возможности, которые предлагает ИИС нового типа. Он позволяет не только инвестировать, но и получать значительные налоговые льготы👇🏻
🔸Налоговый вычет со взносов. Можно вернуть до 52 000 рублей уплаченного НДФЛ.
🔸Освобождение от НДФЛ на инвестиционный доход.
Дополнительные условия:
• Возможность открытия до трёх счетов одновременно
• Отсутствие ограничения на сумму пополнения счета
📍Подробно об условиях ИИС 3 можно узнать здесь
📍Как перевести действующий ИИС старого типа в новый, рассказали тут
Как открыть ИИС-3
Оформить инвестиционный счёт можно в личном кабинете на сайте: на главной странице в левой панели выбрать Брокерское обслуживание — Оформить договор — при выборе типа нажать на «оформить договор БО с ИИС».
#полезное
Все мы на Смартлабе немного инвест-эксгибиционисты и инвест-вуйаеристы: многим нестерпимо хочется показать, че творится в их портфелях, а другим — поглазеть; потом они обычно меняются местами😏
📊Сегодня демонстрирую «ОТ» и «ДО» свой Индивидуальный Инвестиционный Счёт по состоянию на осень 2025. Про его историю и структуру (и почему он в данный момент такой «корявый») подробно рассказал здесь.
А спонсор нашего сегодняшнего выпуска — приложение с лаконичным названием «Мои Инвестиции» (в недавнем прошлом — «ВТБ Мои Инвестиции»), которое предоставит нам всю подноготную Сид-ИИСа.
🤷♂️Шучу, разумеется. Никаких спонсоров у меня нет, и статьи выходят только потому, что у меня есть время и желание делиться с вами своими шагами на фондовом рынке, и совместно познавать изнанку мира инвестиций вообще. Но обязательно подпишитесь на мой телеграм — это очень поможет в развитии блога😉
📌Предыдущий срез моего ИИС по состоянию на лето 2025 показывал тут.
Вот и подошёл к концу трехлетний период моего ИИС (индивидуальный инвестиционный счет). И это далеко не конец! Буду продолжать инвестировать, но пока на обычном брокерском счете до полного утверждения ЦБ всех подводных камней ИИС третьего типа (сейчас открыть тип А или тип B уже нельзя). Закон о ИИС-3 до сих пор может дополняться. Когда все прояснится, подумаю над его открытием.
Состав портфеля на август 2025 можно узнать, подписавшись на мой бусти https://boosty.to/a_bulgakov26. Да, самопиар, и что вы мне сделаете…
Так же, там можно узнать состояние дел 74 компаний российского фондового рынка на основании финансовой отчетности по международным стандартам (МСФО).
С 2025 года по инициативе АВО инвесторам вернули право получать дивиденды по бумагам на ИИС-3 на банковский счёт, но мера все еще не затрагивает купоны по облигациям.
По мнению АВО, ИИС-3 — удачный проект финансовых властей: инструмент оказался востребованным, что подтверждает рост числа счетов. Единственный минус — средний чек остаётся низким из-за запрета распоряжаться новыми купонными выплатами.
Простая донастройка — вернуть право распоряжения купонами (как на «старых» ИИС) — резко повысит накопления на ИИС-3 и напрямую поддержит цель Указа № 309 по росту доли долгосрочных сбережений.
Продолжаю эксперимент «Выжимаем максимум из ИИС 3», в котором буду использовать все плюшки этой программы
Недавно я начал новый долгосрочный эксперимент. В первом посте я описал план, как буду использовать новые ИИС. Ранее я уже вернул налоговых вычетов на ИИС на сумму более ПОЛУМИЛЛИОНА рублей, поэтому подхожу с большим опытом. Но новый тип ИИС дает еще больше плюшек!
Итак, первым этапом стала трансформация ИИС 1️⃣-го типа или типа А в 3️⃣-й тип. Сегодня расскажу для чего я это провернул и как правильно это сделать.
Почему я решил перевести ИИС 1 в 3 в этом году?
Сошлись звезды!
1️⃣ В прошлом году было затруднительно переводить ИИС 1 в ИИС 3, так как не было механизма. Теперь брокеры и налоговая создали его, и все можно сделать не вставая со стула.
2️⃣ Осталось пара лет, чтобы вновь открыть ИИС 3 с минимальным сроком действия в 5 лет. С 2027 по 2031 срок владения ИИС будут ежегодно увеличивать на год 1 до 10 лет.
3️⃣ ИИС 1 у меня уже второй по счету. Переоткрыл его в 2022 году. Прошло 3 года. Как раз максимум именно этот срок могут зачесть в сроке нового ИИС 3. С учетом того, что минимальный срок ИИС 3 пока 5 лет, то через пару лет уже смогу его закрыть!
Подробно разобрали все нюансы нового типа инвестиционного счета в этом посте.
Теперь рассказываем, как просто и быстро перевести свой текущий ИИС в ИИС-3, если вы — клиент КИТа.
Пошагово 👇🏻
➞ войдите в Личный кабинет () на сайте КИТ Финанс
➞ перейдите в раздел Заявки
➞ выберите Подать заявку
➞ перейдите в раздел Брокерское обслуживание
➞ выберите Прочие поручения
➞ в выпадающем списке нажмите «Трансформация ИИС, открытого до 31.12.2023 г.»
👌🏻 Внимательно ознакомьтесь с документами и подпишите сформированные поручения кодом из SMS.
📌 Отслеживать статус заявки можно в разделе Мои заявки.
❗️Важно: не забудьте уведомить налоговую инспекцию о трансформации счёта.
Активы:
1) SBMM https://first-am.ru/individuals/etf/etf-sbmm#cost_dynamics – Инструменты денежного рынка (аналог депозитов).
2) SBMX https://first-am.ru/individuals/etf/etf-moex – Российские акции, голубые фишки (аналог индекса биржи ММВБ).
3) SBRB https://first-am.ru/individuals/etf/corporate-bonds-rub – Рублевые облигации корпораций.
Структура портфеля:
Все активы в портфеле на 1/3 равными долями.
Действия:
