КИТ Финанс: Ч.2. Почему ИИС выгодней открывать в 2023 году, а не в 2024?
Второй критерий — размер взноса и льгот (вычета).
❓Что сейчас
👉🏻Взнос. Максимальная сумма взноса на ИИС – ₽1 млн в год.
👉🏻Льгота
▫️по типу А: вернуть из уплаченного НДФЛ можно только ₽52 000 (т.е. 13% от ₽400 000)
▫️по типу Б: прибыль от сделок освобождается от налогообложения (+купонный доход)
❓Что будет
👉🏻Взнос. Убирают ограничение по размеру взноса (но не по размеру вычета с НДФЛ) .
👉🏻Льгота
Минфин предложил ввести «потолок» — получить налоговый вычет по ИИС-3 можно будет с доходов на сумму до ₽30 млн.
Инвесторы смогут вернуть до ₽3,9 млн при ставке налога 13% или ₽4,5 млн при ставке 15% (платится с доходов выше ₽5 млн).
📌Условие
Такой налоговый вычет будет действовать, только если инвестор продержит средства на счете в течение 10 лет. Считаем, 3,9 на 10 лет = по 390 т/год.
✔️Делаем вывод
Если вы планируете использовать тип вычета Б, то действующие условия более привлекательны для инвестора, т.к. не содержат ограничений.
Помимо прочего в 🐳КИТ Финанс:
▫️открытие ИИС бесплатно и удаленно
▫️абон. платы за ведение счета нет
▫️покупка бумаг на ИИС без комиссии брокера (распространяется на счета, открытие после 1 сентября 2023г. (https://t.me/KIT_finance_broker/441))
▫️возможно зачисление дивидендов напрямую на счет (минуя ИИС)
▫️возможна покупка иностранных бумаг (при условии наличия статуса «квал» или прохождения тестирования)
_______________________
Например, пополнил ИИС «своими» 300 т.р., 52 т.р. налоговый вычет за прошлый год, и 48 т.р. дивидендов и купонов выведенных с ИИС на счёт банковский. Своих нужно уже на четверть меньше от 400 т.р., чтобы воспользоваться максимальным доступным вычетом на ИИС типа А.
Если зачислять дивиденды и купоны на ИИС, то налог оплачивается после закрытия ИИС.
Помимо прочего не упомянута возможность перевода ценных бумаг с ИИС при его закрытии, вместо продажи этих ценных бумаг. Возможно ли такое, и стоимость перевода каждой бумаги.