Мои итоги декабря
Начнем с традиционной таблицы
Главным неудачником декабря стал RI-контртренд, закончивший очередной месяц в небольшом минусе и получивший минус по итогам года. Также Si практически отбил минус, накопившийся с начала года по конец ноября, только в последний торговый день – 30 декабря.
Вообще, если считать по вармарже, то за год в Si даже получился символический плюс в 10+ тыс. руб., но расчет в %% от лимитов дает маленький минус. С точки зрения расчета НДФЛ хорошо, что плюс, так как «вторые ноги синтетических облигаций» (шорты фьючерсов) дали большой минус по вармарже и его просальдируют с прибылью в RI и на споте, а минус в Si сальдировать было бы не с чем.
Закончить год с доходностью выше средней за последние 6 лет помогла высокая волатильность в акциях: в первом квартале в GMKN, а в 3-4-м в GAZP и SBER. В RI высокая волатильность оказалась краткосрочным эпизодом в конце ноября-начале декабря. А в Si ее не было весь год.
Доходность стратегии Стань квалифицированным инвестором! в декабре составила +3.39% или +40.71% за 2021-й год.
«Русский Баффет» декабрь закончил в плюсе и увеличил отрыв от индекса Мосбиржи по доходности с начала года. И даже немного обошел индекс полной доходности Мосбиржи по ставкам российских организаций.
Его состав в четвертом квартале был:
GAZP – 1/3
CHMF, ALRS – по ¼
LKOH, ROSN – по 1/12
Для моих индексов комона декабрь также закончился в плюсе и им удалось, хоть и ненамного, но закончить год лучше индекса Мосбиржи. Их результат-2021 на 30.12 составил
Gorchakoff Micex Index +17.80%
Gorchakoff Global Index +15.71%
Так, для справки желающих посчитать «чистую» доходность. Комиссия comon.ru, рассчитанная строго по долям стратегий, входящих в индексы, составляет:
для Gorchakoff Micex Index 3.8% годовых
для Gorchakoff Global Index 4.5% годовых
Комиссия брокера в доходностях индексов учтена.
Итоги года со всеми сравнениями и таблицами уже будут уже в новом году. С наступающим Новым Годом! Здоровья Вам и Вашим близким!
Сишка в этом году принесла примерно 80% на депо ( при её весе в «портфеле» 90%). Притом на осеннем провале ниже расчётного сопротивления ( повышенная вола) я потерял около 10% профита, а по уму мог заработать ещё +20.
Александр, уже давно замечаю, что с баксорублём вы явно не дружите. Явно непонимание этого инструмента на стратегическом уровне...
С Наступающим Вас, новых успехов и профита!
Конечно я «не дружу» с инструментами месяцами находящимися «в коридорах» плюс-минус 5*СКО дневных приращений. Уберите март-апрель из Si-2020 и получится то же самое.
Я и с GAZP+RI «не дружил» в августе 2012-феврале 2014-го. И не знаю, как это изменить, не уменьшая ёмкости.
>интересно можно ли отдельно переносить убыток по ней на следующий год?
Увы, переносятся только убытки по операциям с ценными бумагами, а не на ПФИ. Но переносить можно не на год, а на 10 лет. По НК есть 4 вида прибылей-убытков:
— по операциям с ценными бумагами на организованном рынке, включая сделки РЕПО с ними;
— по операциями с ценными бумагами на неорганизованном рынке, включая сделки РЕПО с ними,
— по операциям с ПФИ на акции, облигации и индексы, рассчитываемые по характеристикам акций и облигаций, включая ставки и волатильность.
— по операциям с ПФИ на активы, не входящие в предыдущий пункт.
Можно сальдировать 1+3 или(!) 3+4 в зависимости от того, что лучше для клиента. И получишиеся 3 величины суммируются по правилу: положительное в плюс, отрицательное — нуль. Так получается налогооблагаемая база, с которой берется НДФЛ. При этом, если по 1 минус и 1+3 минус (при 3 положительном и в расчете налогооблагаемой базы НДФЛ участвовала эта сумма, а не 3+4), то меньшую по модулю из этих цифр можно перенести на будущие периоды (до 10 лет) в качестве вычета для чего надо либо подать декларацию, либо взять у брокера справку об убытках.
Также через декларацию можно просальдировать прибыль-убытки по одним и тем же пунктам у разных брокеров и вернуть излишне удержанный налог одним из брокеров.
Непросальдировать минус по 1 с плюсом по 3 не получится, если сальдирование 1+3 делает налогооблагаемую базу за прошедший год меньше, чем сальдирование 3+4 при минусе по 4.
А убыток или по 1, или по 1+3 (то, что участвовало в расчёте налогооблагаемой базы) как раз и попадает в справку об убытках, которые переносятся на следующие периоды. Это плюс по 1 и минус по 3 и(или) 4 не считается для переноса.