Что делать в новых налоговых реалиях

Начиная с 2021 года, налог на доходы физических лиц со вкладов будет взиматься по-новому. Соответствующий закон уже подписан. Однако до его вступления в силу еще есть время, чтобы взвесить все «за» и «против» и найти оптимальный вариант для маневра. 

В частности, по-прежнему привлекательно смотрятся инвестиции в облигации (несмотря на то, что и в этом случае с процентного дохода по этим бумагам будет взиматься налог).

На рынке немало облигаций, обладающих высокой надежностью — например, бумаги крупных корпораций или облигации федерального займа (ОФЗ), заемщиком по которым выступает само государство. При этом среди надежных заемщиков немало тех, кто готов выплачивать достаточно высокие проценты, хотя налог с дохода заплатить придется, но все равно можно рассчитывать, что общий доход превысит банковский процент.

Подробнее про облигации федерального займа и корпоративные облигации можно почитать по ссылке. А оставить заявку на подключение готового портфеля, включающего высокодоходные российские облигации со сроком погашения в апреле 2021 года, можно здесь.

Второй вариант – воспользоваться налоговыми льготами. Очень простой способ компенсировать налоги — это купить облигации на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Вы получите и купонный доход по ценным бумагам, и возврат 13% от внесенной на счёт суммы. В данном случае, впрочем, есть свои ограничения — пока ежегодно на счет можно вносить не более 1 млн рублей, а вычет на взносы будет предоставлен исходя из 400 тыс. руб., то есть максимально до 52 тыс. рублей. Есть и другой тип вычета, по которому можно освободить от налога прибыль от операций с ценными бумагами – этот вариант подойдет тем, кто получит существенный доход на рынке.

Но даже с этими ограничениями налоговый вычет на инвестиции смотрится привлекательно. Если вы планируете ежегодно инвестировать до 1 млн рублей — ИИС с покупкой облигаций будет одним из самых эффективных способов инвестиций.

Подробнее про счёт ИИС можно прочитать здесь.

Если вы не готовы  принимать инвестиционные решения самостоятельно, просто выберите подходящую облигационную стратегию на ИИС в управляющей компании: специалисты инвестируют ваш капитал в потенциально доходные идеи. В портфеле УК «Открытие» они представлены стратегиями ИИС «Сберегательная», где более 94% активов – облигации ОФЗ, и ИИС «Стабильная».

Единственной же налоговой гаванью на рынке облигаций для сумм выше 400 000 рублей остаются открытые ПИФ. Для пайщиков действует налоговый вычет в размере трех миллионов рублей после трех лет владения паем. Воспользоваться этим вычетом могут как пайщики фонда «Открытие-Облигации», так и пайщики других фондов УК «Открытие». Расхождение по ставкам рынка облигаций с депозитами после мартовских событий просто колоссальное. По данным ЦБ РФ, максимальная процентная ставка в топ-10 банках составляет 5,15%, а доходность индекса корпоративных облигаций – 7,86%. На конец марта фонд «Открытие — Облигации» принес пайщикам около 7,84% за год, что выше ставки депозита, открытого год назад.

Есть еще один способ освободить доход по ценным бумагам от налога — инвестировать на срок от трех лет. Размер вычета определяется следующим образом: нужно взять количество полных лет владения ценными бумагами и умножить их на 3 млн. Таким образом, за 3 года владения максимально можно освободить от налога до 9 млн рублей, за 4 года — до 12 млн рублей, за 5 лет — до 15 млн рублей и т.д. Важно, что этот вычет можно применять не только к ценным бумагам, которые обращаются на Московской бирже, но и к иностранным акциям, которые торгуются на Санкт-Петербургской бирже. Акции иностранных компаний номинированы в валюте, а значит, могут стать отличной защитой от колебаний рубля. Подробнее о налогообложении можно прочитать здесь.

Подытоживая вышесказанное:

1. Фактически законодатель ввел налоговый паритет для инвестиций в инструменты фондового рынка и депозиты. В результате ценные бумаги становятся более выгодными по сравнению с классическими банковскими депозитами в силу более высоких ставок.
2. Сумма инвестиций в облигации (в том числе в ОФЗ) не ограничена, при этом надежность ряда облигаций, например, выпущенных Минфином России, очень высока — ведь заемщиком выступает само государство.
3. Для долгосрочных инвесторов предусмотрен налоговый вычет после трех лет владения ценными бумагами и паевыми инвестиционными фондами.

Начинайте инвестировать прямо сейчас, не дожидаясь вступления в силу нового закона, не выходя из дома, и не нарушая режим самоизоляции. Открыть брокерский счёт можно дистанционно через личный кабинет на сайте или в мобильном приложении, а пополнить его легко и просто банковским переводом или с вашей банковской карты.

И помните: кризис – лучшее время для инвестиций, ведь за любым спадом всегда следует рост!