17 января 2018, 21:50
Заплатить налоги за 2017 год: пришло время декларировать доход
Всем добрый вечер! Давно не писала я, готовлю примеры заполнения декларации 3-НДФЛ для получения вычета по убыткам, по декларированию дохода.
Сразу хочу обратить внимание: форма декларации 3-НДФЛ за 2017 год обновлена и сдавать ее нужно уже по новой форме. Скачать программу для заполнения вы сможете на официальном сайте ИФНС совершенно бесплатно!.
Чтобы я смогла всем помочь, подсказать, дать “картинки” нужного расчета и заполнения — пишите мне ваши вопросы, комментарии, я буду знать, что вас больше всего волнует и помогу, отвечу всем.
Отвечаю на все вопросы, касающиеся налогообложения (НДФЛ, сальдирование убытков, инвестиционный вычет, заполнение налоговых деклараций и иных налогов).
Для тех, кто торгует через иностранного брокера — бывает так, что мы получаем в руки отчет брокера и там в валюте у нас убыток. Но, когда мы формируем отчет в рублях, то финансовый результат может оказаться иным, потому что курс меняется.Так вот, делать вывод об обязанности декларирования дохода нужно делать тогда, когда вы видите свои цифры в рублях, а не в валюте!
Пишите, жду ваших вопросов...
Сразу хочу обратить внимание: форма декларации 3-НДФЛ за 2017 год обновлена и сдавать ее нужно уже по новой форме. Скачать программу для заполнения вы сможете на официальном сайте ИФНС совершенно бесплатно!.
Чтобы я смогла всем помочь, подсказать, дать “картинки” нужного расчета и заполнения — пишите мне ваши вопросы, комментарии, я буду знать, что вас больше всего волнует и помогу, отвечу всем.
Отвечаю на все вопросы, касающиеся налогообложения (НДФЛ, сальдирование убытков, инвестиционный вычет, заполнение налоговых деклараций и иных налогов).
Для тех, кто торгует через иностранного брокера — бывает так, что мы получаем в руки отчет брокера и там в валюте у нас убыток. Но, когда мы формируем отчет в рублях, то финансовый результат может оказаться иным, потому что курс меняется.Так вот, делать вывод об обязанности декларирования дохода нужно делать тогда, когда вы видите свои цифры в рублях, а не в валюте!
Пишите, жду ваших вопросов...
Вот и объёмы нормальеые
16:43
Мария, К тому же здесь есть люди, которые имеют своих осведомителей в США ( Луизиана ) и знают текущие цены спота. Это помогает им понять величину роста и падения в текущий день.
Не обязательно ...
Ну сейчас все чуваки из Газпрома к нам попрут.
Копит пока.
Якобы из налоговой:
ежегодный оклад — 6лярд р.
Председатель Лукойла со своими жалкими 10млн — стоя отсасывает.
А-а, акционеры — вам 80коп.
Нет больше, бля буду!
Что-то ДИваныч опять все сообщения с предсказаниями подтёр, стыдится своей же матрицы.
Антон Шаронов, а кто держатель этих облигаций есть информация?!
Евгений Галеев, отличный шанс продать квазиказначейские акции
Эл-5 энерго - Отчет за 2023г - выручка Р60,81 млрд (+20,5% г/г), чистая прибыль Р4,6 млрд против убытка в Р20,2 млрд годом ранее Эл-5 энерго — Отчет за 2023г — выручка Р60,81 млрд (+20,5% г/г), чиста...
Рост в ту сторону, что надо!!!
Так Вы уверены, что и до 18 февраля надо уже заполнять и сдавать новую форму 3-НДФЛ?
А с 3-НДФЛ чуть по другому — мы не можем за 2017 год сдать ее по старой форме, потому что старая форма — это форма 2016 года, никак не получается.
И сдавать документы уже сейчас можною
Очевидно программное обеспечение в самой ИФНС чуть опаздывает с обновлением.
И главное — в расчет идут закрытые сделки!
Достаточно исходящего письма от Брокера за подписью и печатью подтверждающего получения убытка за 2016 год ?
— хрен с ним, вроде все уплатил, или отнять абсолютно все засвеченные деньги, так вот )
Можно по ИИС вопрос?
В 2017 году помимо основной работы с белой зарплатой была небольшая работа по договору для другой компании. Договор был заключён официально и НДФЛ по нему был начислен. Дохода от основной работы с лихвой хватит для получения налогового вычета по ИИС. Нужно ли в 3-НДФЛ указывать эту отдельную работу по договору? Нужно ли идти в ту компанию получать справку 2-НДФЛ?
Спасибо!
Реакция положительная. Но беда в том, что налоговики не всегда понимают, что видят перед собой — если речь идет о зарубежном брокере.
Я уже несколько лет зачеты такие делаю, помогаю формировать документы, народ возвращает деньги даже. Я поищу письма Минфина, ФНС.
можно цитату из НК?А я ндфл плачу )
Не все рынки, даже в РФ не сальдируются!
Я хочу по ИИС воспользоваться вычетом типа Б. Имеет ли значение когда получена прибыль по иис. Я имею в виду что мораторий три года закончился, прибыль заработана уже в четвертый год. Это имеет значение?
Вы хотите получить вычет по сумме, внесенной на инвестиционный счет?
smart-lab.ru/blog/422814.php вот тут у меня описаны виды инвестиционного вычета, какой вы хотите получить, по какому подвиду инвестиционного вычета?
Я почитал вашу ссылку и не понял. для освобождения от ндфл нужны доходы по типу Б нужны доходы? Я хочу чтобы с меня не брали налог с прибыли по ИИС.
* Расчёт налога по дивидендам иностранных компаний. Как узнать страну компании. Как узнать был ли уплачен налог в стране регистрации компании, можно ли этот налог зачесть у нас, и что для этого нужно.
* Что там с налогами на дивиденды по акциям Системы? Вроде не платится по ним налог
2. если брокер является налоговым агентом, нужно ли что-то подавать дополнительно?
Брокер сделал все за вас — и заплатил налог, и сдаст справку по форме 2-НДФЛ в налоговый орган.
Но, есть такой момент — иногда бывает, что на счету трейдера не хватает денег для удержания НДФЛ и брокер получается налог начислил, а сам налог не удержал. И тогда в итоге человек обязан уже оплатить (доплатить) сам в бюджет НДФЛ. Чтобы точно знать — надо ли это делать или нет, запросите у брокера справку 2-НДФЛ за 2017 год и там все будет видно. Там в самом конце будет такая строка — сумма налога уплаченная, так вот, она должна быть равна значению строки «сумма налога исчисленная».
Если будет сложно, то пришлите скан или фото справки на мою почту [email protected] и я вам помогу разобраться.
Нет, таких выплат дополнительных нет, если я вас верно поняла.
лучше ответить в личку тут или на ФБ(отправил запрос в друзья)
Брокер Промсвязьбанк, документы в бумажнов виде у них запросил, скоро пришлют в отделение, пишут что там отражены все операции (около 2000 листов)
Буду очень признателен за Ваш ответ и возможную помощь в этом вопросе.
Документы для зачета убытка — справки 2-НДФЛ за прибыльный год и справка об убытках за убыточный год. Бывает так, что справку об убытках как таковую не дают. Но дают налоговый регистр, в которой виден убыток — это тоже подтверждающий документ.
Татьяна, у меня вопрос по взаимозачету.
Убыток в 2016-2017 по фьючерсам, сейчас хочу вывести на брокерский счет из реестра акции и продать их. Налог с продажи примерно равен убытку за два предыдущих года. Можно ли по итогам 2018 года провести взаимозачет
Например, вы пишите, что убыток по ФИССам у вас был получен в 2016 и 2017 годах, так вот, прибыль за 2018 год тоже должна быть именно по ФИССам.
И уже на основании этих данных составляется отчет (я его делаю обычно в екселе, если нужна форма примерная — пишите на почту мою и я дам образец). И данные с отчета вносятся в состав декларации и при необходимости оплачивается налог.
«срок нахождения ценной бумаги в собственности исчисляется исходя из метода реализации (погашения) ценных бумаг, приобретенных первыми по времени (ФИФО);»
Я правильно понял, что если я буду докупать акции одного эмитента, то дата покупки будет считаться от первой покупки?
Если я буду продавать частями?
www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/inv_vichet/
Вы вправе сумму дохода от продажи 50 акций уменьшить на 50х5 рублей. То есть, сначала идет списание первых по времени приобретенных акций.
В графе источники выплат, есть 13% и отдельно 13% дивиденды.
Как разделять: например брокер открытие, общая сумма выплат облагаемых доходом 80 тысяч, из них 5 тысяч дивидендов.
Не что нужно что указать источник выплат ООО «Открытие» — 75 тысяч, и скажем ОАО «Газпром» — 5 тысяч рублей?
Последняя строчка для вычета 2016
Поэтому смело готовьте документы за 2017 год (если у вас по итогам прошлого года получена прибыль) и вы сможете вернуть налог и зачесть убыток за 2016 год.
За убыточный год вам надо попросить у брокера справку об убытках за 2016 год или налоговый регистр, многие именно его дают.
У меня к уплате получается 208 131,43 рубля — по дивидендам налог. По торговым операциям идет общий «минус», потому что внутри года они «гасят» — убыток от операций с ценными бумагами погасил прибыль по двум другим операциям по ФИССам.
я внутри года выводил деньги, когда была прибыль и платил НДФЛ… поэтому возможна переплата
я посчитал так...
первая строка сальдируется со второй… а остальные с первой строкой не сальдируются… т.к 3строка фьючерсы на валюту… и последняя строка дивиденды
поэтому получается 0.13*(1 797 000+1 601 000)= 441 700 т.е сходится
а вы как посчитали???
Смотрите, итог внутри года общий убыток получается (без учета дивидендов, потому что они в расчет не входят) = — 1 400 188 рублей. Далее идут расходы = — 52 585 рублей.
А вот налог с дивидендов мы платим при любом раскладе 13% от 1 601 011 = 208 131 рублей.
Но внутри года можно, пока год не закрыт.
Я обещала в НК РФ глянуть сам порядок, что сначала перекрывает, а что потом, как раз это сейчас и читаю…
www.itinvest.ru/services/know/taxes/
Статья 214.1, пункт 15 НК РФ....
1) Сумма убытка по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученного по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, после уменьшения налоговой базы по операциям с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке, базисным активом которых являются ценные бумаги, фондовые индексы или иные производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги или фондовые индексы.
2) Сумма убытка по операциям с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке, базисным активом которых являются ценные бумаги, фондовые индексы или иные производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги или фондовые индексы, полученного по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, после уменьшения налоговой базы по операциям с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке, уменьшает налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.
3) Сумма убытка по операциям с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке, базисным активом которых являются ценные бумаги, фондовые индексы или иные производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги или фондовые индексы, полученного по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, после уменьшения налоговой базы по операциям с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке, и налоговой базы по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, учитывается в соответствии с пунктом 16 настоящей статьи и со статьей 220.1 настоящего Кодекса в пределах налоговой базы по операциям с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке.
4) Сумма убытка по операциям с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке, базисным активом которых не являются ценные бумаги, фондовые индексы или иные производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги или фондовые индексы, полученного по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, уменьшает налоговую базу по операциям с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке.
Декларация заполняется он-лайн в личном кабинете на nalog.ru.
Там же, при заполнении на 4-й странице указываете все свои вычеты и получаете автоматом возможность написать заявление на вычет, там же, в он-лайне.
Удачи!
Хотя, там удобно очень.
У вас есть прибыль в 2017 году и есть убыток за 2016 год — сумма убытка просто суммируется по всем брокерам, если они есть.
И потом вы ставите в состав декларации (лист «З») сумму общего убытка или по ЦБ или по ФИССам за 2016 год.
Нет разделения — сначала зачесть такого-то брокера, а потом второго...
Но, если был внутри 2017 года какой-то убыток по ценным бумагам, например, а по ФИССам был «плюс», то тогда сначала мы убыток 2017 года должны покрыть прибылью 2017 года и только потом оставшуюся прибыль «пустить» на зачет убытка 2016 года.
А уже неиспользованная сумма убытка, которая осталась после зачета и переходит на следующий год, она и будет сальдироваться в будущие годы.
Татьяна Суфиянова, Добрый день! С продажи криптовалюты НДФЛ нужно платить (продал за $ и вывел на карту)? Если да, то какой код дохода использовать? 4800 — Иные доходы?
Я использовала код дохода «4800». Это как «прочий» доход идет. Да.
Татьяна, очень буду Вам благодарен, если поможете с ответами!
Есть два вопроса, по зарубежным брокерам:
1) В 2017 году было два счета. Один открывал, второй готовил к закрытию. И на обоих были операции с одной и той же акцией. Как это отображать в отчете: независимо, или связано: например последовательная покупка на одном счете и продажа на другом - как одна операция?
2) можно ли сальдировать убытки прошлого года (2016) по операциям купли-продажи с прибылью 2017 года? В 2016 декларацию не подавал, т.к. прибыли не было. При возможности сальдирования нужно подавать уточненку за 2016?
1) вы делаете два отчета — по каждому брокеру отдельно. И потом вносите с каждого отчета данные в декларацию. Так удобнее.
Мешать данные вместе просто неудобно. Хотя, если у вас одна и та же бумага, в одном «месте» была куплена, а в другом «месте» продана, тогда взаимосвязано отражаете все.
Советую сделать отчет «рублевый» и пояснительную записку (образец могу выслать на почту — напишите мне tsufianova@gmail,com)
И вы поймете сразу, как можно сделать.
2) Можно, это ваше право. За убыточный год не надо корректировки подавать или первичные декларации, потому что у вас убытки. Вам надо только подготовить отчет «рублевый» за 2016 год, чтобы было видно, какая сумма идет расходов в 2017 год, какая сумма убытка идет в зачет.
Татьяна, добрый день.
Помогите, пожалуйста, советом. У меня наверное классический вариант. За 2017 год был у 2х российских брокеров. По одному прибыль по другому убыток. По тому что прибыль принес удержали налог по итогам года. Если сальдировать обоих брокеров, то выходит убыток. Как правильно заполнить программку из налоговой, чтобы вернуть удержанный налог? По прибыльному брокеру показываю в программке прибыль и удержанный налог, а по убыточному вопрос… Отрицательный доход ввести не дает. Ввел в итоге нулевой доход с кодом 1530 и выбрал Код вычета (расхода) 201 и внес в него убыток. В итоге программка мне по убыточному брокеру в декларацию лепит все нули и вернуть налог не предлагает...
1. Если я получаю вычет на взносы на ИИС и, одновременно, у меня образовался убыток по операциям на ИИС, то могу ли я как то учесть этот убыток в декларации вместе с получением вычета на взносы? Как это сделать?
2. Убыток по операциям на брокерском счете должен ведь учитываться отдельно от убытка по операциям на ИИС, как эти разные виды убытка разделить в налоговой декларации?
3. Если я получаю купонный доход в инвалюте по еврооблигациям, то я должен при заполнении декларации самостоятельно пересчитывать этот доход в рубли по курсу на день получения выплаты?
4. Могу ли я убыток от торговли цб в 2017 по брокерскому счету (не ИИС) включить в НДФЛ-3 за 2017 же год?
заполняю декларацию за 2015 год. Через сайт налог ру.
1Переношу код дохода из справки 2 ндфл 1010, но в памяти сайта нет такого кода , хотя вычет к этому коду есть. код 601
В итоге не могу вычет заполнить.
2 В справке 2 ндфл есть код вычета 222, но нет ( не указан код дохода) в итоге сайт не хочет принимать этот код вычета.
Что делать?