Кому нужно получить налоговый вычет? Отвечу на вопросы.

За несколько последних лет у меня накопился некоторый опыт получения налоговых вычетов по ценным бумагам/инструментам срочного рынка и по недвижимости, возможно новичкам пригодится. Здесь будут рассматриваться только ситуации с физ. лицами.

Претендовать на получение денег от налоговой можно в случаях:
— Если был убыток на ФР/ФОРТС в каком-то году, начиная с 2010, а затем в какой-то год Вы получили прибыль и уплатили с неё налог, то можно вернуть этот уплаченный налог
— Если купили недвижимость, можно получить до 260000 рублей один раз в жизни
— Стандартные вычеты, социальные вычеты — здесь рассматривать не буду

Выглядит получение вычета по ФР/ФОРТС примерно так:
1. Звоним брокеру (брокерам) и заказываем полный брокерский отчет (это тот, в котором все сделки) и 2ндфл (в нём вся нужная инфа для налоговой по прибылям/убыткам) за нужные годы
2. Когда будет готово, забираем все эти бумажки и делаем их ксерокопии (обязательно!)
3. Скачиваем с сайта налоговой программу для заполнения декларации за нужные года www.nalog.ru/rn77/program/fiz/decl/
4. Заполняем декларацию в программе (пригодится 2ндфл от брокера, нужно вписать прибыли и убытки по месяцам), печатаем, подписываем где надо. Если вычет нужно получить за несколько лет, значит будет несколько деклараций, в одну вписать не получится.
5. Выписываем куда-нибудь реквизиты банковского счёта, на который будут перечислены деньги от налоговой
6. Идём в районное отделение налоговой инспекции по адресу прописки, т.к. в электронном виде сдать не получится. С собой нужно иметь паспорт, декларацию, все оригиналы и ксерокопии документов от брокера. Во время стояния в очереди нужно взять бланк заявления на возмещение налога и заполнить там реквизиты банка, которые мы предусмотрительно выписали в предыдущем пункте. Для каждого года нужно отдельное заявление. Всё это сдаем в окошко.
7. Через 3-4 месяца на счёт придут деньги, если не откажут в возврате по какой-либо причине. В любом случае о результате проверки Вас оповестят по почте.
8. Чтобы мониторить ход проверки, можно зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика, очень удобно lk2.service.nalog.ru/lk/index.html


Для получения вычета за квартиру нужны дополнительные телодвижения:
1. Заказываем справку 2ндфл на работе, или в каком-либо другом месте, где уплачивали 13%-й налог в течение прошлого года (если нигде не уплачивали, то вычет не дадут), делаем ксерокопию. Пример: если белая зарплата 20 тысяч в месяц (240к в год), работодатель уплатил налог 240000*0.13=31200р, эту сумму вы и получите в качестве вычета. При такой зарплате, чтобы получить от государства все 260000, придется подавать декларацию в течение 9 лет.
2. Нужно сделать ксерокопии всех документов, подтверждающих собственность недвижимости (договор долевого участия, свидетельство о собственности и т.п.), и документов, подтверждающих оплату этой недвижимости
3. Заполнить в декларации соотв. раздел. Если стоимость недвижимости более 2млн., указываем 2млн.
4. Все оригиналы и ксерокопии документов берем с собой в налоговую, дальше всё как в предыдущем случае

В общем бояться идти в налоговую за вычетом не надо, никакой адской бюрократии там нет, единственная небольшая сложность в заполнении декларации, придется разобраться. Учтите, что если в этом году сдаете декларацию за 2010, 2011 или 2012г., придется заплатить штраф 1000р., т.к. просрочили срок подачи декларации.

Всё написанное основано на собственном опыте получения вычетов, если что-то забыл, пишите в комментах, дополню. Если есть вопросы, спрашивайте, постараюсь помочь чем смогу.