ИИС-3: важный нюанс, о котором вы могли не знать

В прошлом посте мои дорогие читатели разделились на два лагеря. Одни пишут, что это все брехня и выдумки плохих брокеров. Другие — что это очевидность, которую все и так знали. Но я все же рискну написать еще раз и напомнить важный нюанс по налогам. На этот раз — про ИИС-3.

Все знают, что с 2024 года можно открыть до трех ИИС-3 одновременно. И многие инвесторы уже начали строить так называемую «лесенку»: открывают несколько счетов, чтобы через 5 лет закрывать их по очереди и получать доступ к деньгам, не теряя налоговых льгот. Звучит логично и красиво.

Но есть один нюанс, о котором многие узнают слишком поздно.

Если вы планируете получать вычет на взнос (тип А) — тот самый, который позволяет вернуть те самые 52 000 рублей в год с пополнений, — стратегия «лесенки» с закрытием счетов не работает.

Почему? Законодательство устроено так, что при закрытии хотя бы одного ИИС-3 вы теряете право на вычет на взнос по всем остальным счетам, которые были открыты ранее. Причем неважно, сколько лет вы держали эти счета — даже если они уже отстояли по 5 лет каждый.

Итог простой: вычет на взнос (тип А) и «лесенка» из нескольких ИИС-3 — вещи несовместимые. Стратегия с последовательным закрытием счетов работает только с вычетом на доход (тип Б), который освобождает от налога фин.рез по счету.

Если же вам нужен именно вычет на взнос — выгоднее вести один счет и пополнять его на максимальные 400 000 рублей ежегодно.

Надеюсь, этот пост поможет кому-то избежать досадной ошибки. А в комментариях, как всегда, жду
ваши мнения — кто знал, а кто узнал только сейчас?