Январское списание налога: готовы ли вы к встрече с налоговым агентом?

Как работает автомат?

«Слепые зоны» брокера

Здесь кроются основные риски для инвестора. Брокер действует в рамках своих данных и НЕ:

1. Сальдирует результаты по счетам у разных брокеров. Убыток у одного не уменьшит налог с прибыли у другого.
2. Учитывает убытки прошлых лет. Переносить их на будущее вам придется самостоятельно через декларацию.
3. Применяет большинство льгот автоматически.
4. Учитывает убытки от банкротства эмитентов — для этого нужны отдельные документы.

Сроки

Списание произойдет до 31 января.
Если на счете недостаточно рублей, брокер уведомит ИФНС, и тогда вам нужно будет самостоятельно оплатить налог до 1 декабря.

Важно!

По операциям с валютой, драгоценными металлами и доходам от зарубежных источников (например, через иностранных брокеров) брокер не является налоговым агентом. Декларировать и платить налог по ним — ваша личная обязанность.

План действий: 3 шага к спокойствию

1. Аудит документов.Проверьте, что у вас есть подтверждения всех расходов (выписки, договоры) и документы, обосновывающие льготы или убытки.
2. Сверка с брокером. Уточните, подавали ли вы заявления на льготы, и запросите предварительный расчет налоговой базы.
3. Оцените комплексную ситуацию. Продумайте, нужно ли вам будет подавать декларацию 3-НДФЛ для зачета убытков прошлых лет, учета операций у нескольких брокеров или применения вычетов.