История потери льготы на 1 млн. ₽

У Василия был брокерский счет в компании «А» с разными результатами: по одним акциям — прибыль, по другим — убыток.
Часть бумаг попадала под льготу долгосрочного владения (ЛДВ) на сумму 2,5 млн. ₽.

Однако брокер применил только 1,5 млн. ₽ льготы, объяснив это так:

Сначала сальдируем все сделки между собой, а потом уже к оставшемуся финансовому результату применяем льготу.

Это привело к потере 1 млн рублей необлагаемого дохода.

Что сделали?

Василий обратился за помощью в НДФЛку. При анализе выяснилось:
У него была прибыль у второго брокера Б, с которой уже удержан налог.

Эксперт:

• подготовил декларацию 3-НДФЛ
• уменьшил доходы брокера Б на расходы брокера А
• полностью использовал ЛДВ у брокера А

Итог:

✅ Декларация принята
💰 Возврат налога — 130 тыс.₽

 

Вывод:

Брокеры считают налоги только по своим операциям и не учитывают:

• убытки у других брокеров
• все льготы, которые можно применить к общему финансовому результату

Если у вас есть прибыль в одном месте и льготы/убытки в другом, их можно совместить через декларацию и сэкономить на налогах.