Сегодня я провел операцию сальдирования убытков с целью снижения будущего налога на 44 тысячи рублей.
Суть операции заключалась в следующем: у меня была позиция по акциям компании «Транснефть», которая находилась в убытке на сумму -44 000 рублей📉.
Я продал весь пакет акций и сразу же выкупил аналогичный объем. Таким образом, я зафиксировал убыток в размере ⛔44 000 рублей. Теперь эта сумма будет отражена в отчетах брокера как отрицательный доход. В дальнейшем налог от купонов, и прибыли с проданных акциях при ребалансировки, будут суммироваться с отрицательной доходностью по позиции «Транснефть» (-44 000 рублей).
🔵Преимущества операции:
✅1. Я не буду платить налог с полученных купонов и прибыли при закрытии положительной позиции, так как они будут компенсированы зафиксированным убытком.
✅2. Количество акций осталось прежним, что позволяет сохранить позицию на рынке.
✅3. Психологически комфортнее наблюдать за небольшим убытком или уже растущей позицией, чем за значительным минусом.
✅
Недостатки операции:
⛔1. Льгота на долгосрочное владение акциями (более 3 лет) обнуляется.
⛔2. Сбивается статистика инвестирования: динамика изменения стоимости позиции становится недоступной для анализа.
🤔Важные замечания:
Данная операция актуальна для обычного брокерского счета. В случае с индивидуальным инвестиционным счетом (ИИС) необходимо проводить отдельные расчеты, чтобы определить, что выгоднее в конкретной ситуации.
В бухгалтерской практике такая операция называется Сальдированием убытков.(В заголовке допустил сознательно ошибку!!! Естественно я уменьшил налог не на 44.000 а на13% от 44т🙂🙂)
Вопрос:⁉️
Используете ли вы подобные методы оптимизации налогообложения?
t.me/RomaniMore
💲Пассивный доход 200т в месяц и на пенсию ( 💰100т уже есть)