Льготы инвестора: Чек - Лист 💼💡

Доходы от инвестиций, как и любые другие доходы, подлежат налогообложению. Тем не менее, по закону у частных инвесторов есть ряд налоговых льгот. Для вашего удобства мы собрали их воедино. Итак, список основных льгот, которые помогут вам оптимизировать налоги и увеличить прибыль от вложений:

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
Льгота на долгосрочное владение ценных бумаг
Пятилетняя льгота
ЛДВ-РИИ: льгота на долгосрочное владение ценными бумагами высокотехнологичного (инновационного) сектора экономики
Отмена «валютной переоценки» по Еврооблигациям МинФина
Отмена налога при замещении еврооблигаций, которыми инвесторы владели по состоянию на 1 марта 2022 года
Учет убытков прошлых лет
Сальдирование финансовых результатов у разных брокеров

Инвестируйте грамотно, используйте доступные льготы и увеличивайте свою доходность! А еще напишите в комментариях, какая льгота вас заинтересовала больше всего. Сделаем отдельную публикацию на самый популярный запрос 😉

налогообложение на рынке ценных бумаг

Налогообложение на рынке ценных бумаг

https://t.me/ndflka_ru

НДФЛка

Москва

365

4 745

с 29 апреля 2014

26 Комментариев

Iskanderravilov
17 июня 2024, 11:36
Льгота на долгосрочное хранение ценных бумаг
Пятилетняя льгота

В чем разница?
0
- alexei459
  17 июня 2024, 12:35
  Iskanderravilov, Дает право продать акции непубличных компаний без уплаты налога при условии непрерывного владения сроком 5 лет и дольше. Льгота распространяется даже на бумаги, купленные в 1990-е годы.Срок инвестирования: от 5 летРаспространяется: на акции российских компаний, не торгующиеся на биржахИсключения: льгота не распространяется на акции, проданные до 27 ноября 2018 года, а также на акции высокотехнологичных компаний, торгующиеся на биржах
  0
  - John Wayne
    17 июня 2024, 17:40
    alexei459, распространяется на биржевые акции. Условие — объём недвижимости в активах не более 50%. Не знаете — не пишите.
    0
- ив иконн
  17 июня 2024, 16:04
  Iskanderravilov, а разве не три года?
  0
alexei459
17 июня 2024, 12:36
Что с ЛДВ на бумаги переведенные с ИИС на брокерский счет при закрытии? Сбер ответил, что пока изменений никаких нет и применять ЛДВ можно.
+1
- НДФЛка
  17 июня 2024, 14:13
  alexei459, при переводе бумаг с ИИС (при его закрытии) на брокерский счет, срок владения не прерывается.
  +1
- John Wayne
  17 июня 2024, 17:42
  alexei459, финита ля комедия. Если в 25-м году продадите по этой схеме, льготу уже не получите.
  0
  - alexei459
    17 июня 2024, 17:56
    John Wayne, чего бы?
    0
    - John Wayne
      17 июня 2024, 20:25
      alexei459, того бы! Поправки к закону об ИИС читали?
      0
      - alexei459
        18 июня 2024, 01:57
        John Wayne, у меня старый ИИС
        0
        John Wayne
        18 июня 2024, 09:40
        alexei459, это ничего не меняет.
        0
        alexei459
        18 июня 2024, 13:00
        John Wayne, он закрыт и бумаги уже на брокерском счете. Новый просто зачту в ИИС-3, если все это примут.
        0
        John Wayne
        18 июня 2024, 14:16
        alexei459, если вы эти бумаги продадите в этом году, льгота скорее всего будет действовать. Если в следующем — уже нет.
        0
Ирина Чернецова
17 июня 2024, 15:47
2. Льгота на долгосрочное хранение ценных бумаг
Все называют эту льготу льготой на долгосрочное владение ценными бумагами — ЛДВ. Откуда взялось это «хранение»?? Уже не в первый раз у вас вижу. По гражданскому законодательству владение и хранение не одно и то же.
+2
Efan
17 июня 2024, 17:03
Пятилетняя на все? или только на не торгующие на бирже?
0
- John Wayne
  17 июня 2024, 17:43
  Efan, на все. Но нужна будет справка, что активы компании состоят из недвижимости не более, чем на 50%.
  0
Vlad Kol
22 июня 2024, 08:48
Пожалуйста подскажите про ЛДВ. Я более трёх лет назад покупал еврооблигацию, которая в этом году заместилась эмитентом на российскую облигацию номинированнуб в долларах. Распространяется ли лдв с даты покупки первичной облигации или только с даты замещения пойдет отсчёт срока ЛДВ? Спасибо!
+1
- НДФЛка
  24 июня 2024, 13:12
  Vlad Kol, добрый день! В этом году были приняты изменения в НК РФ касающиеся ЛДВ и замещения еврооблигаций. Если вы владели еврооблигациями по состоянию на 1 марта 2022 года и они были замещены в 2024 г., то срок владения еврооблигациями можно будет учесть.
  0
  - Vlad Kol
    24 июня 2024, 13:21
    НДФЛка, Спасибо. Да, влалел этими облигациями в марте 2022 года, куплены они были ещё в июне 2021 года. Спасибо за ответ.
    Правильно ли я понимаю что брокер вправе отказать в применении ЛДВ на том основании что облигации были переведены в марте 22-го и с даты перевода прошло менее трёх лет. И получить ЛДВ можно будет только через заявление налогового вычета в ФНС. Или брокер обязан учесть ЛДВ при расчете НДФЛ с учётом информации о дате покупки первичной евро облигации через брокера от которого эти облигации были переведены к нынешнему брокеру? (Облигации первоначально покупались в 2021 году через Открытие брокер и в марте 2022-го были переведены в Инвестиционную палату и вот сейчас в июне 2024 года заместились).
    +1
    - НДФЛка
      24 июня 2024, 13:39
      Vlad Kol, рекомендую вам сначала обратиться к брокеру с данным вопросом и получить от них ответ. Также обращаю ваше внимание, что вопрос применения ЛДВ встанет при продаже замещенных облигаций. Само замещение не является сделкой купли-продажи
      0
      - Vlad Kol
        24 июня 2024, 13:50
        НДФЛка, уже обращался к брокеру и получил ответ из которого понял, что срок ЛДВ они намерены считать с даты замещения, а не с даты покупки первичной облигации. И процесс замещения они интерпретируют как отдельную сделку купли/продажи (возможно не прав, но так понял ответ). Текст ответа прилагаю. Вот теперь думаю как быть: либо пытаться что-то доказать брокеру либо потом налоговой.
        
        +1
        НДФЛка
        24 июня 2024, 14:15
        Vlad Kol, обратите внимание брокера на действующую редакцию ст. 219.1 НК РФ, а именно пункт 2 пп 3 абзац 6. Если нужна будет помощь в оформлении ЛДВ по итогам года, вы всегда можете обратиться к нам в сервис clck.ru/3BT73V
        +1
        Vlad Kol
        24 июня 2024, 14:18
        НДФЛка, спасибо за консультацию.
        +1