Что нужно,
чтобы расчёт налога стал правильным и не платить один налог 2 раза
24 сентября получил налоговое уведомление (в нем расчет налога).
В расчёте — НФДЛ и за 24г., и за 23г
(прибыль за 2023г была аж около 170%),
Основание: отчёты брокеров и инфо, что через брокера налоги не платил.
Да, налоги плачу сам, в ноябре (а не через брокеров в январе).
За 23г.платил налог по 3НДФЛ, т.к.полуяил налоговый вычет — всё это есть в ГНИ
В день получения налогового уведомления с расчетом составил обращение в ГНИ, тема «урегулирование задолженнлсти» (расчет, реестр документов во вложении, проверить просто, т.к. все документы скачаеы из моего личнооо кабинета в ГНИ).), ответ в течении месяца.
Через 28 дней написали ответ, что сумма предстоящего платежа актуализирована, но сумма осталась та же.
На просьбу оценить работу ответил, что работа не проведена, т.к сумма не поменялась.
Ответ «спасибо, Вы помогаете улучшить нашу работу»
Записался на приём в ГНИ.
Дежурила не мой налоговый инспектор, позвонил из налоговой по внутреннему номеру моему налоговому инспектору, узнал номер мобильного телефона, ФИО моего инспектора, написал на whatsapp.
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Налогообложение на рынке ценных бумаг
-
Налог от торговли ценными бумагами для нерезидентов
Коллеги, дайте пожалуйста разъяснение. Брокер в 2-НДФЛ указывает операции с кодом 1530 (по сути покупка/продажа ценных бумаг), из суммы этих операций делает вычет 201 (по-сути фактически понесённые расходы на приобретение бумаг) и разница формирует налогооблагаемую базу. Когда становишься нерезидентом, налоговые вычеты недоступны. Неужели тогда вся сумма обозначенная как 1530 становится налоговой базой? Но ведь это никакой не доход, не прибыль, это фактически оборот. То есть вы можете купить и продать одну акцию по 100 рублей 100 раз и у вас будет «доход» с кодом 1530 10000 рублей. Если их нет сделать вычет фактически понесённых расходов по 201, тогда налогооблагаемая база 0р. Если вычет запрещён с, получения н налогооблагаемая база 10000р что ли? Но это же бред. При таких условиях нерезидентам вообще никакого смысла нет торговать на нашей бирже. Но ведь они торгуют.
Авто-репост. Читать в блоге >>>Инвестиционные расходы: как законно снизить налогКаждый инвестор знает простое правило: налог платится не со всей суммы продажи, а с финансо...
НДФЛка, а нерезиденты платят с финансового результата или с оборота? 🤔 в декларации покупка-продажа бумаг идёт по коду 1530 и называется «доход», потом их этой суммы идёт вычет на расходы по приобретению ценных бумаг с кодом 201, и уже с разницы берётся налог. Но для нерезидентов ведь вычет не доступен, и получается он платит налог с оборота что ли, а не с прибыли?
Кейс: Как мы вернули 290 000 ₽ с акций обанкротившейся компании
Инвестиции неразрывно связаны с рисками, и один из самых неприятных сценариев — банкротство компании-эмитента, когда ваши акции аннулируются, а их стоимость на счете обнуляется. Создается впечатление, что средства безвозвратно утеряны. Однако это не всегда так. История нашего клиента Алексея — прямое тому подтверждение.
Суть проблемы
Алексей был инвестором в акции компании, которая впоследствии была признана банкротом. Ценные бумаги списали с его брокерского счета с нулевой оценкой. Ключевая ошибка, с которой сталкиваются большинство частных инвесторов, — автоматическое действие брокера. При списании активов брокер не учитывает расходы инвестора на их покупку, если по ним не было дохода. В результате ранее уплаченный НДФЛ с других операций не возвращается, и убыток «сгорает».
Наше решение
Специалисты «НДФЛки» подготовили для Алексея налоговую декларацию, в которой была заявлена сумма убытка от списания ценных бумаг. Этот убыток был учтен для уменьшения налоговой базы по доходам от других инвестиционных операций, по которым Алексей ранее уплатил налог.
Авто-репост. Читать в блоге >>>- Инвестиционные расходы: как законно снизить налог
Каждый инвестор знает простое правило: налог платится не со всей суммы продажи, а с финансового результата, то есть с разницы между доходами и расходами. Грамотный учет всех допустимых затрат позволяет значительно уменьшить налоговую базу и платить только с реальной прибыли.
Что можно включить в расходы?
Налоговое законодательство позволяет учитывать широкий спектр затрат, связанных с инвестиционной деятельностью. К ним относятся:
- Прямые затраты на активы: стоимость покупки ценных бумаг (акций, облигаций), долей в биржевых фондах (БПИФ)
- Брокерские комиссии: плата за сделки купли-продажи и за обслуживание счета (включая депозитарные услуги)
- Расходы на плечо: проценты по маржинальному кредитованию
- Операции на срочном рынке: премии по опционам и иные комиссии
- Штрафные санкции: комиссия за неисполнение обязательств
- Услуги участников рынка: оплата биржевым посредникам, клиринговым центрам
- Паевые фонды: надбавка при приобретении или скидка при погашении пая ПИФа
Важное условие: все эти расходы должны быть документально подтверждены выписками брокера, платежными поручениями и другими формами отчетности.
Авто-репост. Читать в блоге >>> - Финансовый учет в алготрейдинге
Добрый день! Очень нужны практические рекомендации по тому как организовать бухгалтерский и налоговый учет для юрлица, которое торгует на МосБирже с использованием алгоритмов. Сделок конечно же очень много, и нужно корректно фиксировать финансовый результат каждой. К тому же расчеты с другими юрлицами (подрядчиками) никто не отменял. В связи с чем находимся в поиске бухгалтера с опытом в этой сфере или фирмы, которая может взять учет на аутсорс. Ищем именно проверенные способы, системы учета, рекомендации спецов, кто реально помог. Будем благодарны за любые практические советы.
Авто-репост. Читать в блоге >>> 
Уменьшение налогов
Всем привет. Подскажите люди добрые по налогам. У меня нет акций — только фонды и облигации. У меня судя по отчету брокера +35000 налога за год рисуется. При этом сейчас минусы только по валютным облигациям. Если я продам их и куплю заново — получится ли обнулить налог?
Авто-репост. Читать в блоге >>>
А как же налоги?Получаем много вопросов по теме налогообложения нашего нового выпуска облигаций с возможностью обмена в акции, поэтому рассказываем, что и как будет облагаться налогами для инвесторов-физлиц:
1️⃣Расходы на покупку облигаций подлежат признанию для целей НДФЛ в момент их реализации (продажа / обмен в рамках оферты / погашение).
2️⃣Процентные доходы (купон) по облигациям облагаются НДФЛ по ставкам 13%/15%. По данным облигациям купон выплачивается ежемесячно, он приходит уже за вычетом налога, который платит за вас налоговый агент – брокер или доверительный управляющий.
3️⃣Налоговая база при реализации (погашении), в том числе в рамках оферты, облигаций будет определяться как доход, полученный при реализации (погашении) облигаций, в т.ч. определенный исходя из условий оферты, уменьшенный на величину документально подтвержденных и фактически осуществленных расходов, связанных с приобретением, реализацией, хранением и погашением бумаг.
🔍 Иными словами, разница между ценой продажи и покупки облигаций будет облагаться налогом, если цена продажи выше. Также инвестор должен будет оплатить налог от дохода в виде материальной выгоды после получения акций и налог с дохода, полученного от продажи акций.
Авто-репост. Читать в блоге >>>НДФЛка, Если это такой массовый пересчёт налогов, значит ФНС масштабно ошиблась в их расчёте за 3 года. Это чрезвычайная ситуация и все спок...
Игнатий, три года назад появилась прогрессивная шкала НДФЛ, возможно система была недонастроена. Проверки бывают периодически. Если вы не согласны с расчетами, можно подать обращение.
- С 1 ноября 2025 года ФНС сможет списывать налоги без суда
С 1 ноября 2025 года вступают в силу поправки в Налоговый кодекс, которые ужесточают процедуру взыскания задолженности с физических лиц. Теперь Федеральная налоговая служба (ФНС) получает право списывать долги по налогам в бесспорном порядке, минуя суд.
В чем суть нововведений?
До сих пор ФНС была обязана обращаться в суд для взыскания любой недоимки с физического лица. С 1 ноября 2025 года этот этап упраздняется для бесспорных долгов. Налоговая получает прямой доступ к вашим финансовым активам через банки.
Механизм внесудебного взыскания: как это работает?
- Просрочка:Вы пропускаете срок уплаты налога (например, не перечислили НДФЛ с дохода от продажи ценных бумаг).
- Требование: ФНС направляет вам официальное требование об уплате.
- Решение: Если в установленный срок (в рамках 6 месяцев) долг не погашен, инспекция выносит решение о взыскании.
- Списание: Это решение размещается в специальном реестре, и ваш банк обязан автоматически списать указанную сумму в пользу бюджета.
Что могут списать?
Авто-репост. Читать в блоге >>> НДФЛка, В ответе на мой запрос ФНС сообщила, что новый расчёт налога сформирован «В связи с проведением массового перерасчета по налогам за ...
Игнатий, да, была проверка начислений за последние 3 года, и многие получили налоги за прошлые периоды. Некоторые начисления верные, но есть и ошибки.
🕵️♂️ Налог на материальную выгоду по заблокированным бумагам - кризис без виноватыхВ 2022 году введение санкций против Национального расчётного депозитария (НРД) привело к тому, что бельгийский депозитарий Euroclear прекрал с ним операции. В результате около 5 миллионов россиян (оценка ЦБ: www.rbc.ru/quote/news/article/62d7c9809a7947567fcee6df ) потеряли доступ к своим иностранным ценным бумагам: активы нельзя вывести или продать, по ним не поступает доход.
В конце 2022 года брокеры Т-Банк и Финам организовали первые внебиржевые торги по этим активам между своими клиентами. Это позволило начать формирование рынка.
Летом 2025 года Московская биржа запустила централизованную площадку для внебиржевых торгов. К ней подключились крупнейшие брокеры, включая ВТБ, Альфа-Банк, БКС и Сбер, что значительно увеличило ликвидность и прозрачность процесса. Однако это не стало системным решением проблемы заблокированных активов. Виной всему оказался налог на материальную выгоду, который искусственно завысил налоговые издержки инвесторов. Это привело к обвалу цен и резкому снижению ликвидности до уровней, сделавших торги экономически нецелесообразными для большинства участников, что в итоге практически полностью парализовало работу торговых площадок.
Авто-репост. Читать в блоге >>>Прошло полтора года и ФНС доначислила налог за 2023 из-за того, что тогда не были указаны источники дохода в виде процентов по каждому банку...
Игнатий, вы такой не один. Такая ситуация сейчас у многих с 2023 годом. Да, тогда были какие-то проблемы, если указывались конкретные банки-источники. И общая рекомендация от налоговой сводилась к тому, чтобы указать в декларации общую сумму без указания источника. Ну а теперь ИФНС на это смотрит так: вы сообщили о доходе (без указания банков), и ещё другие налоговые агенты (банки) сообщили о вашем доходе. Значит это два разных дохода из разных источников, и с каждого должен быть удержан налог.
В общем, по аналогичному кейсу налоговая, в ответ на обращение о некорректности начисления, пока что предложила подать корректирующую декларацию. Но уже с указанием конкретных банков-источников дохода. Вот смотрим что из этого получится.
Как преодолеть проблему снижения собираемости налогов при их росте?
🪙 Решение заключается не в простом повышении или понижении налогов, а в построении сбалансированной, справедливой и эффективной налоговой системы. Вот основные меры:
1. Оптимизация налоговых ставок (Следование кривой Лаффера):
Проведение тщательного анализа для определения той самой «точки оптимума» для каждого налога, где сборы максимальны.
Часто это означает снижение ставок при одновременном расширении налоговой базы. Если ставки станут ниже и разумнее, большему количеству бизнесов станет выгодно выходить из тени.
2. Расширение налоговой базы:
Борьба с теневой экономикой: Не карательными мерами, а созданием стимулов для легализации (см. пункт 1), а также упрощением процедур регистрации и отчетности.
Сокращение льгот и исключений: Часто высокие ставки — это следствие огромного количества льгот для отдельных отраслей или компаний. Сокращение необоснованных льгот позволяет снизить ставки для всех, делая систему более справедливой.
3. Упрощение налоговой системы:
Чем проще и понятнее правила, тем ниже издержки на соблюдение для бизнеса и тем сложнее находить лазейки для уклонения.
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Продать квартиру без НДФЛ станет сложнее.Продать квартиру без НДФЛ станет сложнее.
▶️Госдума приняла в первом чтении пакет комплексных налоговых поправок. В него вошла и отмена льгот по НДФЛ от продажи недвижимого имущества вне зависимости от срока владения, при наследовании имущества и подарков, в том числе от близких родственников.
Поправки:
⚫️Сейчас для освобождения от НДФЛ при продаже недвижимости минимальный предельный срок владения составляет три года. Во остальных случаях — пять лет. После поправок этот срок должен быть непрерывным. Т.е. любое переоформление (например, между супругами или через дарение) — обнуляет отсчет.
⚫️В льготе, позволяющей продать жилье и купить новое без уплаты налога независимо от срока владения, теперь учитываются дети младше 18 лет, до 24 лет при очном обучении, а также дети любого возраста, если они признаны судом недееспособными.
⚫️Если ребенок родился уже после регистрации перехода права собственности на проданное жилье, семья может купить новое и получить льготу до 30 апреля следующего года.
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Набиуллина: Увеличение налогов более предпочтительный вариант по сравнению с увеличением дефицита бюджета
Набиуллина: Увеличение налогов более предпочтительный вариант по сравнению с увеличением дефицита бюджета
cbr.ru/press/event/?id=28042
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Голый пи… или 33 и 1/3 кв.м.
Нет, заголовок не имеет отношения к тексту, просто матерные слова я не употребляю, а междометия писать не по...
ABC4045, давно пора отменить все льготы!
Минпромторг предлагает предоставить заинтересованным органам доступ к налоговой тайне компаний в сфере торговли товарами из потребительской корзины для мониторинга цен.
Минпромторг предлагает предоставить заинтересованным органам доступ к налоговой тайне компаний в сфере торговли товарами из потребительской корзины для мониторинга цен. Там ссылаются на недостаток инструментов для контроля «процессов ценообразования и товародвижения на внутреннем рынке».
Предполагается, что Федеральная налоговая служба должна будет предоставлять профильным министерствам налоговую и бухгалтерскую отчетность, аудиторские заключения о консолидированной финансовой отчетности и другие сопутствующие документы. Причем службе предлагается определить способ передачи налоговой информации, а правительству — отобрать пул заинтересованных ведомств-получателей. С помощью этих сведений регуляторы смогут выявлять, в какой момент произошел скачок цен на продукцию, и анализировать причины.
Законопроект об этом опубликован для общественного обсуждения. Впрочем, без доработки его вряд ли примут.
t.me/kommersant/93762
Авто-репост. Читать в блоге >>>- Голый пи... или 33 и 1/3 кв.м.
Нет, заголовок не имеет отношения к тексту, просто матерные слова я не употребляю, а междометия писать не поднимается рука, поэтому как-то так.
Итак или итого, как хотите
Дума приняла в первом чтении законопроект отменяющий «льготу» (ну как они считают, что это льгота) на продажу недвижимости в зависимости от срока владения. То есть вы заплатите мин.13% с разницы приобретения(а также при дарении и наследстве) и продажи вне зависимости от срока владения.
Инвесторов в м² поздравляю особо — это налог лично для вас.
«Льгота» продолжит действовать до 30 апреля 2026 года, так что предстоящие 6(Шесть) месяцев будут очень весёлыми.
Авто-репост. Читать в блоге >>> - Битва нейросетей за налоги
Разные ответы
Gigachat ответил:
Порядок учета убытков в целях налогообложения регулируется Налоговым кодексом Российской Федерации. Согласно статье 220 НК РФ, налогоплательщик вправе уменьшить налогооблагаемый доход текущего налогового периода на сумму убытков предыдущих налоговых периодов, полученных по операциям с ценными бумагами и финансовыми инструментами срочных сделок.
Таким образом, убытки прошлых лет учитываются раньше, чем убытки текущего года, полученные у другого брокера. Это позволяет оптимизировать налоговую нагрузку и минимизировать налоговые обязательства.
Важно отметить, что порядок учета убытков может зависеть от конкретных обстоятельств и особенностей налоговой ситуации налогоплательщика. Рекомендуется проконсультироваться с налоговым консультантом или бухгалтером для получения индивидуальной консультации и правильного оформления документов.
Алиса ответила
При переносе убытков на будущие периоды действует строгая очередность: убытки учитываются в той последовательности, в которой они были понесены. То есть сначала засчитывается самый ранний убыток, затем следующий по времени и так далее.
Авто-репост. Читать в блоге >>> - ФИФО на практике: как «безобидная» продажа акций обернулась налогом в 100 тысяч
На днях мы разбирали плюсы и минусы разных инструментов. Теперь поговорим о ключевом аспекте, который напрямую влияет на налог — методе ФИФО. Непонимание этого правила может привести к неожиданным и неприятным налоговым последствиям, как в кейсе ниже.
Что такое ФИФО?
First In, First Out («первый пришел — первый ушел») — это принцип, по которому рассчитывается стоимость проданных активов для определения налогооблагаемой базы. Считается, что вы продали в первую очередь те активы, которые купили самыми первыми.
Кейс: Ожидание vs. Реальность
- В январеинвестор купил 100 акций X по 10 000 ₽.
- В марте он перевел от другого брокера еще 100 акций X, купленных 2,5 года назад по 2 000 ₽.
- В ноябре он продал 100 акций X по 9 500 ₽.
Ожидание инвестора: «Я продаю акции, купленные в январе. Прибыли нет (10 000 > 9 500), значит, и налога не будет».
Реальность: Брокер насчитал и удержал налог. Причина — метод ФИФО.
Согласно этому методу, продаются в первую очередь самые старые акции — те самые переведенные, с низкой ценой покупки.
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Налогообложение на рынке ценных бумаг
Налогообложение на рынке ценных бумаг — в данном форуме обсуждаются различные щекотливые вопросы, связанные с налогами на российском рынке акций и срочном рынке.Чтобы купить акции, выберите надежного брокера:
