25 февраля 2021, 19:30

ВТБ теперь будет хеджировать переоценку структурной открытой валютной позиции по МСФО

член правления банка ВТБ Дмитрий Пьянов:

Нас преследовала либо процикличная, либо контрцикличная переоценка вслед за движением курса рубля. Мы в самом начале 2021 года нашли транзакционный способ, который позволяет в дальнейшем захеджировать переоценку структурной ОВП по МСФО. Эта стратегия была успешно реализована в первые рабочие дни января
В принципе 2020 год — это последний год взятия каких-либо позитивных или негативных эффектов волатильности по структурной ОВП, вызванной субординированными кредитами

Теперь ВТБ переносит транзакции в утилизацию регуляторного лимита ОВП по РСБУ.
Новые выпуски валютономинированных субордов уже автоматически хеджируются и не генерят новой структурной ОВП

***
ВТБ имеет структурно длинную ОВП из-за наличия «вечного» субординированного долга в валюте. При укреплении рубля ВТБ отражал в отчетности отрицательную переоценку валютного капитала, при ослаблении — положительную.

источник

ВТБ

Редактор Боб

Санкт-Петербург

513

142 504

с 20 апреля 2016

4 Комментария

Атласов Михаил
25 февраля 2021, 19:32
но выпуски генерят новый риск, котoрый влияет на H1
0
Атласов Михаил
25 февраля 2021, 19:33
тразакционный способ -это что перевод валюту на корсчет Данау или просто в хранилище Внуков 19 из самолета
0
Атласов Михаил
25 февраля 2021, 19:35
утилизация риска по валютной позиции это перфоманс канализация ядовитого бакса?
0
Михаил Забураев
25 февраля 2021, 22:31
шортим короче -15
0