25% прибыли в год без рисков или зачем открывать ИИС в конце года.

Сегодня я расскажу вам 3 полезные вещи:


1) Почему ИИС лучше открывать в конце года, если у вас его ещё нет.

2) Какие изменения вступят в силу с 2021 года.

3) Как заработать эти самые 25% годовых без рисков

Коротко освежим в памяти базовые знания:

Вычеты по ИИС бывают двух типов: А (первый тип) и Б (второй тип).

Тип «А» предполагает, что вы получаете налоговый вычет в размере вашего взноса на ИИС в период с 1 января по 31 декабря, но вычет будет не более 400 тыс. рублей.

Термин «вычет 400 тыс.» означает, что из вашей налогооблагаемой базы за год будет вычитаться 400 тыс. рублей, а государство вам вернет сумму излишне уплаченного с этой базы налога. То есть внесли на ИИС 400 тыс. рублей — налоговая вернет на ваш банковский счет 52 тыс. рублей (13% от 400 тыс. рублей), внесли 100 тыс. — получите 13 тыс. рублей.

До 2021 года для вычета по типу А вам достаточно иметь любой доход, облагаемый по ставке 13%, кроме дивидендов. То есть это может быть зарплата, доходы от инвестиций в ценные бумаги и производные инструменты, доходы по страховым полисам и т.

С 2021 года, после вступления в силу ФЗ № 372 от 23.11.2020, для права на вычет по типу «А» налоги на доход от инвестиций в ценные бумаги и производные инструменты не подойдут: вам нужно иметь доходы из основной налоговой базы (это все доходы, которые облагаются по ставке 13% или 15%, но не дивиденды, не инвестиции в ценные бумаги), либо, если их окажется недостаточно, можно использовать для вычетов доходы от продажи имущества и долей в нем (кроме ценных бумаг), доходы в виде дарения (кроме ценных бумаг), доходы в виде выплат по страховым и пенсионным программам.

Есть ещё один лайфхак для долгосрочных инвесторов, которые готовы единожды купить и не продавать актив как минимум 3 года. Вы получите льготу долгосрочного владения ценными бумагами. Это значит что помимо 52 тр в год вам не надо будет платить подоходный налог, как и в типе вычета «Б».

Тип вычета «Б» больше подходит для активных трейдеров, рассчитывающих заработать более 400 тр / год на трейдинге. Через 3 года после открытия счёта вы освобождаетесь от всего налога на прибыль.

Исключение: тип Б НЕ защитит вас от налогообложения дивидендов, а также от налогообложения доходов, которые облагаются не по ставке 13% (например, купонный доход по рублевым корпоративным облигациям, выпущенным в 2017 году или позже, облагается по ставке 35% с превышения ключевой ставки ЦБ + 5% — и так будет до 1 января 2021 года).

Ну и последнее, почему открывать ИИС стоит именно сейчас?

Таким образом вы минимизируете срок нахождения денежных средств на счёте.

Открыв ИИС в декабре 2020 года, а закрыв в январе 2023, за 2,1 года вы можете заработать 156000₽ просто внеся 1.2 млн на счёт. При этом вы даже можете ничего не покупать! 13% в год подарком от государства! А ведь вы можете при этом вложиться в консервативные облигации под 7-9% и получать 20% годовых с минимальными рисками! Это в 4-5 раз больше чем в среднем по банковскому вкладу на текущий день!

А если вы положите деньги на счёт в декабре, а снимите в январе, через 2,1 года, то получите 19% годовых на вложенные вами средства! Плюс 7-9% с облигаций, итого минимум 25% прибыли за год при максимально консервативном варианте инвестирования.

Другой вариант: вы открываете ИИС в январе 2021 года, кладете 400 тр рублей в конце декабря 2021 года и в январе 2024 закрываете счет.

Ниже пример ИИС в моем управлении, что я веду для вычета по типу «Б». Как вы видите, на нем ведётся спекулятивная торговля с результатом +70% за 4 месяца работы или 210% годовых. Этот тип становится выгодным, если вы планируете зарабатывать более 400 тысяч рублей/год.