04 декабря 2019, 21:33
Инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ для сальдирования убытка
Подходит к концу текущий 2019 год и многие из вас уже сейчас задумываются над тем, как правильно зачесть убытки.
А может у кого-то из вас прошлый год был прибыльный, и вы сможете уже сейчас подготовить документы для сальдирования убытка прошлых лет.
Я специально для вас подготовила видео, в котором я рассказываю, как заполнить декларацию 3-НДФЛ (на примере 2018 года) в программе налоговой службы. Это удобно, быстро. Вы сами сможете все увидеть.
Если у вас будут вопросы, пишите в комментариях под видео или тут. Я постараюсь дать ответ на каждый ваш вопрос.
В видео идет описание:
- где взять программу,
- как внести данные, если брокеры разные, а прибыль и убыток получены в одном году,
- прибыль в 2018 году, а убытки получены в прошлые годы,
- есть еще инвестиционный вычет.
S&P 500
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Lora, спот Луизианы сейчас примерно по чем мы с тобой недавно купили газ.
За взятку здержан «кошелек Шойгу» — куратор строительства в Минобороны. Богатейший силовик любил отдыхать в Сен-Тропе, а его дочь поселилась в Мексике.
◾️Семья Иванова — одна из богатейших в «эли...
Кукловод, хорош крутить бумагой, отдай жаждущим по 2 копейки, не жадничай
22:21
Chef, это 2014 г
Выезжали в ООО «Газпром добыча Астрахань».
Через правое плечо — ремень от комплектного противогаза.
Сероводород.
Аксинья, Пробиваем же по ТЛФ. Это один смартфон для связи.
Второй отдельный новый смартфон только на одно приложение ВТБ мои инвестиции.
Чисто для отслеживания тенденций.
Ни СИМ карт, ни друг...
22:06
#CHMF СЕВЕРСТАЛЬ НАМЕРЕНА ВЕРНУТЬСЯ К ПРАКТИКЕ ВЫПЛАТЫ ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫХ ДИВИДЕНДОВ — КОМПАНИЯ — RTRS Авто-репост. Читать в блоге >>>
22:06
Индекс МБ сегодня. На завтра 1. 3460 продавили
2. 3440 удержали
3 Рассматриваю это как возможность усилиться
4. Если завтра держим зону 3426-38 — то можно стартовать на 3530
5. Сл...
Совет директоров МТС рекомендовал дивиденды за 2023 год
Совет директоров ПАО «МТС» рекомендовал дивиденды за 2023 год в размере 35 рублей на обыкновенную акцию, сообщила компания. Див. доходность д...
There is no future, Прибыль тех кто покупал по 100 или 200, разовая. Военный бонус. А на будущее смотреть от сегодня. Если верить, что цель 410 от БКС, то держать
есть вопрос, как заплатить налоги с дивидендов депозитарных расписок, торгующихся на Мосбирже?
мало кто знает такие тонкости, возможно из-за этого теряется инвестиционная привлекательность активов
мало гайдов именно на эту тему, вы ненаходите?!
написал Вам сегодня mail по поводу новостей от валютного законодательства
Например, у вас убыток 500 000 рублей.
Прибыль 2018 = 100 000 рублей
Прибыль 2019 = 300 000 рублей.
Остаток неиспользованного убытка 200 000 рублей перейдет на 2020 год. Можно так переносить убыток и «ждать» прибыль 10 лет.
Если был убыток в 2015 году, но декларацию не подавал, можно ли в программе за 2018 год его сальдировать с доходом, полученном в 2018?
Или нужно убыток декларировать в программе за 2015 год сначала?
На сколько я в курсе, есть фьчерсы которые уже сальдируются с ценными бумагами, а у вас ЦБ отдельно а фьючи отдельно. Как быть если, например убыток по фьючерсам на акции 100000, прибыль по ценным бумагам 100000, но при этом есть убыток, скажем по фьючерсу, который с акциями не сальдируется.
В видео есть графа 13% зеленым цветом, отражающая дивиденды. Как правило дивиденды случаются в прибыли. Не моглибы вы раскрыть тему в следующем видео.
Интересно увидеть пример заполнения декларации с учетом долларовых дивидендов по распискам и операциям на Питерской бирже с ЦБ иностранных эмитентов. Мне кажется там такой компот получается, что без пол-литра не разобраться.
Интересно было бы еще посмотреть про иностранного брокера урок.
По дивидендам буду делать, уже много людей попросили. Сделаю вам пример пошаговый.
По первому вопросу вашему — смотрите, внутри года акции и фьючи сальдируются. А вот в разные годы — нет. Только если по ним убыток и прибыль внутри года получены, тогда их можно «смешать».
1- ровно год назад подал на вычет по ИСС за 2015 г. еще через старый налоговый кабинет.У себя следов не оставил.Вычет так и не получил, но и больше в инспекцию не обращался. Как лучше поступить?
2- В налоговом кабинете ( новом ) висели 10т. В сентябре пропали.Хотя по уплаченным налогом я не видел нигде зачет этих средств. Скрин странички личного кабинета, где были видны эти деньги потерял.Мои действия?
3.- Уточните пож. с 2019г. можно подавать вычеты за прошедшее любое кол-во лет?
№ 2 — закажите выписку по расчетам с бюджетом и вы увидите «пропажу».
№ 3 — в 2019 году вы сможете вернуть налог при получении прибыли в 2016, 2017, 2018 годы. Допустим, у вас был убыток в 2012 году, так вот, вы сможете вернуть налог и зачесть убыток 2012 года с прибылью 2016, 2017, 2018 годов.
А если опционы на фьючерсы — тогда с акциями не сальдируются.
Вы прикладываете справку 2-НДФЛ за прибыльный год, справку об убытках за убыточный год или налоговый регистр за убыточный год.
спасибо, понятно.
Хочу уточнить, такая ситуация в прошлом году убыток по ИИС(У1) и обычному брокерскому счету(У2), в этом году прибыль по обычному брокерскому счету(П)
Возврат налога от П с суммы У1+У2 возможен же, или только с У2? Думаю что возможен, но мало ли, с нашими то налоговыми законами))
Могу ли я сальдировать эти результаты?
Уточните у брокера (если он российский), вот этот продукт к какому доходу относится? Есть три вида дохода для зачета убытка: 1530, 1532 и 1535.
Но 1530 точно нет. Я думаю или 1535, или не относится.
Татьяна, подскажите, в 2019 году сдал декларацию и получил вычет по иис за 2018 год.
Сейчас хочу попробовать сделать возврат налога по прибыли на обычном счёте за 2018 от убытка за 2017, но как это делать — корректировкой декларации за 2018 или отдельной декларацией? Не понимаю как можно делать корректировку, если уже получил вычет и подаешь декларацию опять.
И правильно ли понимаю, что на срочном рынке фьючерсы на товары и на акции внутри года не сальдируются, а вот сальдо по разным классам активов между годами можно делать, так как между годами идёт просто общая сумма прибыли/убытка без указания класса?
Спасибо.
По первому вопросу — надо подать корректировочную декларацию. Добавить к прежним данным ваши новые сведения. Пришлите мне на почту документы, я вам помогу «на цифрах» понять систему всю… Моя почта [email protected]
пишут, что «Размер налоговых вычетов, предусмотренных настоящей статьей, определяется исходя из сумм убытков, полученных налогоплательщиком в предыдущих налоговых периодах (в течение 10 лет считая с налогового периода, за который производится определение налоговой базы).»
То есть в 2020 можно будет зачесть убыток только от 2011.
Получается так?
получается, что можно убыток 2010 зачесть в прибыли 2020.
как Вы думаете?
да!!!
http://joxi.ru/eAOn0gJc9Mz3Q2
Итак, убыток получен в 2010 году. Десять лет считаем с 2011 года. За 2020 год как раз можно будет вернуть.
А вот между годами можно сальдировать ФИССы разных классов (фьючерсы на акции и фьючерсы на товары, опять речь только о срочном рынке)?
Остается 1532 и 1535. Внутри года между собой они сальдируются. Об этом говорит статья 214.1 НК РФ.
Это 1530 и 1535 внутри года не сальдируются. А вот 1532 и 1535 можно зачесть.
Важно знать — к какому коду дохода относит ваш брокер тот или иной доход.
Между годами можно зачесть 1532 и 1535 тоже. Но более никаких кодов дохода. Только те, что я перечислила.
По результатам года есть прибыль по акциям (1530), есть убыток по фьючерсам на ЦБ (1532) и на товары (1535). И есть убыток прошлых лет. Прибыль по 1530 больше убытка по 1532. Но если в декларации ставлю всю сумму убытка прошлых лет, то прибыль по 1530 сальдируется с убытком прошлых лет, а убытки по 1532 и 1535 суммируются для перенесения на будущие периоды.
Для того, чтобы сальдировать суммы по 1530 и 1532 внутри года, можно ли указать сумму убытка прошлых лет не в полном размере, а только недостающую сумму до «обнуления» прибыли по 1530?
2016 год — убыток 200р (ПФИ)
2017 год. — убыток 350р (ПФИ)
2018 год — прибыль 300р (ПФИ)
2019 год — убыток 200р (ПФИ)
Как лучше с точки зрения возврата уплаченного НДФЛ за 2018г. отразить в декларации и за какой год?
Декларацию за 2018г. я не подавал. Но насколько я понимаю, для получения вычета я могу в любое время за любой год подать декларацию?
Какой размер убытка будет переноситься 10 лет? Тот, который я за декларирую в декларации 2018 года? Когда к нему можно будет добавить убыток 2019 года?
Для зачета вы имеете право использовать ту прибыль, которая возникла после убытка. То есть к декларации за 2018 год прикладываете справки об убытке за 2016 и 2017 года. Остаток убытка за 2017 год вы используете в следующих декларациях в следующих прибыльных годах.
Вернуть налог можно за 3 предыдущих года, то есть подать декларацию за прибыльный 2018 надо максимум в 2021. Зачесть убыток можно 10 лет, переносится остаток, еще не учтенный в прошлых декларациях, потому и берем с самого давнего убытка.
Убыток 2019 года вы можете брать к зачету в декларации за 2020 год, если в нем у вас будет прибыль.
И надо учитывать, что сальдировать можно по однотипным инструментам — нельзя акции и срочный рынок, например, сальдировать.
И вот тут у меня пока не ясный мне вопрос на будущее — в справках брокера убытки от фьючерсов на акции и от фьючерсов на валюту имеют разный код — можно ли их объединять. Если у вас аналогично — советую тут тоже уточнить. Хотя выше как раз разбирали этот вопрос, оказывается
Убыток 2019 г. может быть покрыт только прибылью за следующие годы 2020, 2021 и т.д., но в случае прибыли начинать нужно с остатка за 2016 и т.д. годы.
То есть в примере выше: брокер удержал налог от 300 равный 39. Убыток за 2 года больше прибыли 2018, значит к декларации прикладываем заявление о возврате 39. 3 месяца с момента сдачи декларации камералка, еще месяц — налоговая перечисляет 39 вам на счет.
В следующем прибыльном году оставшийся убыток за 2017 год равный 250 уменьшает опять прибыль
Итак, вы подаете декларацию за 2018 год и в ней показываете убыток 16, 17 года. Остаток незачтенного убытка 250 рублей и убыток 19 года вы сможете сальдировать в будущем.
Приношу свои извинения.
Вы за 2018 год подаете декларацию и в ней показываете сумму убытка в размере 550 р. Убыток идет в зачет с прибылью 300 руб. и хвостик незачтенного убытка 250 руб. + 200 руб. убыток 19 года пойдут на зачет в будущем.
В 2019 получена прибыль по фьючерсам, в 2018 году — убыток. Получил справку 2нДФЛ за 2019г. оформляю возврат налога за 2019г. через личный кабинет налогоплательщика. Вопросы: 1. Нужно ли прикладывать договор с брокерской компанией? 2. Чем подтверждать убыток в 2018? — обязательно ли это должна быть официальная справка от брокера с печатью и подписью (то есть ее скан)? У брокера Открытие есть возможность выгрузить отчет в excel но без печати и подписей.
1) не обязательно,
2) справку от брокера или налоговый регистр, можно с факсимильной печатью, скан.
Тогда нестыковка получается, т.к расходы по месяцам разбить как указано в 2НДФЛ не представляется возможным. в отчете брокера об убытках нет разбивки по месяцам расходов. Могу ли я тогда сделать запись только для 12-го месяца и указать в нем общую сумму дохода и расхода из отчета брокера?
доход от продажи облигаций не биржевых через брокера сальдируется ли с убытком от продажи простых векселей ИП?
А в личном кабинете при этом нет возможности выбрать вычет с кодом 210?