Рольфинг по-русски: Особенности правоприменения 193 ст. УК РФ

Басманный суд Москвы отправил под домашний арест директора департамента развития бизнеса «Рольфа» Анатолия Кайро. Мера пресечения, о которой ходатайствовало следствие, будет действовать до 25 августа. Кайро обвиняется в незаконном выводе за рубеж 4 млрд руб., топ-менеджер вину не признал. Защита просила отпустить его под залог в 20 млн руб.

Накануне стало известно, что Следственный комитет России (СКР) возбудил уголовное дело в отношении основателя компании Сергея Петрова (ч. 3 ст. 193.1 УК). По делу также проходят еще три человека, в том числе и Кайро. Следствие не называет имен двух других фигурантов. По данным «Интерфакса», это бывший гендиректор «Рольфа» Татьяна Луковецкая и гендиректор Panabel Limited Г. Кафкалия.

------------
Я думаю, что Вы все, уважаемые читатели блога «Бэнкинг по-русски» и без меня все это знаете.

Но сегодня речь пойдет не о привычных банкстерах и даже не о Петрове, Рольфе, СК России и «басманном правосудии».
Оставим решать кто прав, кто виноват адвокатам, следствию и беспристрастному суду.
И поговорим с Вами о самой природе 193.1 статьи УК РФ — таком популярном в последнее время способе ведения хозяйственных споров у предпринимателей и силовиков

Федеральным законом от 28.06.2013 № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» в Уголовный кодекс РФ введена статья 193.1 УК РФ.
Данная статья предусматривает ответственность за совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ на счета нерезидентов с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, вне зависимости от размера платежа.

Теперь, абстрагировавшись от Рольфа, мы же с Вами рассмотрим следующий вполне реальный кейс (я его правда умышленно обезличил)

— Регистрируется, а если быть совсем точным приобретается в готовом виде «Кипрская матрешка» — ООО в РФ со 100% иностранными инвестициями и УК в 10 тыс руб.

— Кипрский участник принимает решение об увеличении УК Российской ООО до 1 млрд руб, путем внесения в капитал прав требования к российским юридическим лицам (безнадежная дебеторка простыми словами, из любой процедуры банкротства за 0.1% можно купить) Все просужено российском арбитражом и передано по цессии Кипрской компании (арбитражу валютный контроль не указ). — затратная часть до 500 тыс руб на все...

-Дальше делается за 20 тыс руб независимая оценка рыночной стоимости этой «дебеторки» и с этими документами, ИФНС преспокойно регистрирует увеличение УК Российской ООО до 1 млрд.

-В суде пишем заявление о смене кредитора на нашу ОООшку, получаем определение и исполнительный лист и спокойно ставим эту дебеторку на баланс как актив.

— Дальше продаем «дебеторку» за живые деньги, векселя или с отсрочкой платежа — непринципиально — российскому резиденту (техничке заказчика) примерно по номиналу, не забывая об экономическом смысле для красоты душевной так сказать. Сделка ООО с ООО в РФ — никакого валютного контроля вам — все законно.

Это так сказать первый этап подготовки к преступлению предусмотренному 193.1 УК РФ.

А на втором, окончательном этапе идем в PwC и просим стоимость доли Кипрского участника в Российском ООО в настоящий момент — напоминаю в активах у нас теперь 100% реальный высоколиквид, можем еще гудвилл добавить к цене.

Во сколько оценят? — правильно близко 1 МЛРД — и теперь с этим актом оценки делаем ДКП купли продажи доли между еще одной Российской компанией с лишним млрд и своим кипрским оффшором.

Несем это все в банк, ставим контракт на учет и преспокойно платим на кипрскую лавку реальный 1 млрд — без налогов и т.п. — и там это тоже белые деньги и PwC подтвердит если что.
Российский же приобретатель спокойно сворачивает внутрироссийские права требования к своей же техничке или за 1 млрд руб купил лавку с остатком на счета в 1 млрд + гуддвил от нереза, можно забрать деньги и ликвидировать или присоединить к себе — баланс не изменится.

А вот на Кипре бенефициар нашего Кипрского участника получит с минимальными налогами выведенный из РФ деньги на свой зарубежный счет...

Вопрос к читателям -как бы Вы квалифицировали эту историю с точки зрения УК РФ и вышеизложенного ???

бэнкинг по-русски конверт кипр вывод активов Рольф РОЛЬФ облигации

РОЛЬФ облигации

Sergio Fedosoni

Балашиха МО

1809

71 756

с 26 октября 2013

47 Комментариев

commodity markets
28 июня 2019, 19:49
Жесть с этим Рольфом, как и с Кальве, как и с другими.
+2
Игорь
28 июня 2019, 20:31
Гениально.Блим почему у меня мозги так не думают
+7
- MS
  29 июня 2019, 10:54
  Игорь, в основном потому, что не помещены в такие обстоятельства.
  0
Авентадор
28 июня 2019, 20:31
как бы Вы квалифицировали эту историю

Рольфик целиком неуиноуный!
+2
Glk
28 июня 2019, 20:31
Непонятно, с чего PwC поверит без проверки в результаты «независимая оценка рыночной стоимости за 20 тыс руб»? Вы всех вокруг за идиотов держите?
+2
- Sergio Fedosoni
  28 июня 2019, 20:45
  Glk, PwC увидит на балансе компании уже не мнимый актив — а вполне реальный, замененный на момент специально для выдачи заключения — хоть деньги живые, хоть недвижка живая что есть то и заводи — весь смак в том что онаж обратно на баланс вернутся покупателю )))
  0
Азат Туктаров
28 июня 2019, 20:32
надо мараторий отменять
0
elber
28 июня 2019, 20:35
Всё те же 90е, только братки и бандиты стали с погонами!
+7
Igr
28 июня 2019, 20:44
ни хрена я не разбираюсь, так что ни как бы не оценил
+4
Andrew_Kl
28 июня 2019, 20:51
Вопрос в том, что если речь идет об ООО Рольф Эстейт 7715206010 / 774901001, существующее с 2002 года, то происходящее с ним совсем не вписывается в описанную вами картину.
https://reabiz.ru/organization/finances/1027739015226-ao-rolf-esteyt
+3
- Sergio Fedosoni
  28 июня 2019, 21:02
  Andrew_Kl, а я и не говорил что там именно такой кейс — я про абстрактные формально законные схемы доКИКовских времен ПостМолдавских судов и покорения Крыма )
  и их квалификацию по УК РФ
  0
  - Andrew_Kl
    28 июня 2019, 22:24
    Sergio Fedosoni, У нас, к сожалению, система работает так, что многие хозяйственные операции могут трактоваться как нарушение. Особенно в сфере ВЭД. Ввез что-то дешево — уходишь от пошлин, ввез дорого — выводишь валюту. Или вообще ввез что-то — выводишь валюту )).
    
    +4
    - Sergio Fedosoni
      28 июня 2019, 22:57
      Andrew_Kl, ну а когда нематериальный актив первоначальной стоимостью в 14 млрд гуляет туда — сюда внутри группы совсем все сложно
      0
      - Andrew_Kl
        28 июня 2019, 23:34
        Sergio Fedosoni, Это больше вопрос к аудиторам. Они имеют полный доступ к документам и способны дать обоснованное заключение.
        0
KarL$oH
28 июня 2019, 21:05
Налог на КИК же ввели, поэтому я пока сам не догоняю чего им инкриминируют, кипрская контора имеет российского бенефициара. Все вокруг сейчас так живут.
0
- Sergio Fedosoni
  28 июня 2019, 21:19
  KLoYH, доКИКовский период (2014) — статью уже ввели, а налог еще нет — все думали что успеют вывести и на этом попались — подобный случаев сотни будут
  +3
Свой Мужик
28 июня 2019, 21:27
А что если ещё взять кредит/выпустить облиги, где надо под залог этого лярда? )))
Какой объем дадут как думаете?
0
Mezantrop
28 июня 2019, 21:27
в начале же написано — басманный суд — остальное не важно…
+3
- Sergio Fedosoni
  28 июня 2019, 21:45
  Mezantrop, Басманный суд очень специфичен — но там вполне квалифицированные судьи, они хоть понимают о чем речь идет — Ходорковского судил Хамовнический кстати -
  Басманный же арестовывает и продляет по делам в производстве СК России
  +1
Skodny
28 июня 2019, 22:33
Скорее всего данную схему квалифицируют, как не имеющую экономического смысла для субъектов, а значит подведут под статьи: незаконный вывод капитала, мошейничество…
+1
Market Mover
28 июня 2019, 23:26
Вопрос к читателям -как бы Вы квалифицировали эту историю с точки зрения УК РФ и вышеизложенного ???

да никак. состав нарушения 193-1 формальный. Формально закон в каком месте нарушен?

за совершение валютных операций… с представлением… документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, вне зависимости от размера платежа.
+++
сам же написал:
Несем это все в банк, ставим контракт на учет и преспокойно платим на кипрскую лавку реальный 1 млрд — без налогов и т.п. — и там это тоже белые деньги и PwC подтвердит если что.
Что не так? заплатили за акции, их и перевели. Деньги, ну да, белые формально и по факту, скорее всего, тоже. Свои, по крайней мере, а не спионеренные, раз компания до сих пор живая. И, если б с них на_лох здесь не заплатили, рольф бы уже прикрыли давно. А налогов на КИК тогда не было, как выше уже написали. И где тут нарушение?

Ну да, схемные ребята (хотя их схема от описанной отличалась в деталях, насколько я понимаю, тут просто пример). И, подозреваю, что бабло на кипре нужно не просто так. Не дилерские центры же там открывать. Конкурсы на миллиарды тут выигрываются. Для этого, я так понимаю, постараться надо.

Решили сэкономить немного на выводе. Ну так и судить надо за это, а не за другое. А если не за что или срок истек, так и отпустить с миром. Просто приучают давно жить не по формальным законам, а по каким-то понятиям. Сначала доступно обяснили, что _любая_ налоговая оптимизация не законна. И точка. Что бы там на этот счет ни было написано в кодексах. Бизнес со крипом, но понял. Потом за выводы взялись. Ну а то, что в суде им нечего ловить, так это и не новость.

+2
Андрей Меликян
28 июня 2019, 23:35
Многие не понимают, как бенефициар «Рольфа» Петров мог украсть деньги, которые он сам заработал и перечислил на собственный счет. Вы не понимаете. Он перечислил заработанное на зарубежный счет. А если товарищ майор никогда не получит доступ к вашим деньгам — это и есть кража.
+8
baron_samedi
28 июня 2019, 23:36
а за что кстати, ходор мотал?
Я не понял — убивство или мошенство?
0
- Maxim Sheyko
  28 июня 2019, 23:54
  baron_samedi, Украл всю нефть Юкоса. А защита доказывала, что это невозможно т.к. Юкос вообще нефть не добывал, а только скважинную жидкость.
  0
  - baron_samedi
    29 июня 2019, 00:23
    Maxim Sheyko,
    а хоть у кого украл-то? это из-за него весь кризис 90 был?
    0
    - Maxim Sheyko
      29 июня 2019, 00:36
      baron_samedi, Сам у себя и украл. А кризис в 90 случился когда бойкие комсомольцы — фарцовщики (кстати весьма на Ходорковского похожие) украли приватизировали имущество СССР. Но вовремя вмешались старшие партийные товарищи, и теперь все хорошо.
      0
- Нэш Ван Дрейк (Кот Скрипаля)
  29 июня 2019, 08:57
  baron_samedi, условие было одно: мы закрываем глаза на то, как прошла приватизация, вы не вмешиваетесь в политику". Мишаня сделал шаг в сторону
  0
  - Игорь
    29 июня 2019, 12:36
    Нэш Ван Дрейк (Кот Скрипаля), все-равно бы отжали. Только позже. Сечин все отжимает. АФК система в политику не лезла, а Башнефть пришлось отдать.
    0
Kushimaru
28 июня 2019, 23:39
Что дозволено Юпитеру, не дозволено быку…
0
Maxim Sheyko
28 июня 2019, 23:40
Имхо, слабое место в схеме — независимая оценка за 20т.р. безнадежного банкрота по номиналу. Кто будет за такие смешные деньги рисковать «партбилет на стол положить»?
0
- Sergio Fedosoni
  29 июня 2019, 01:00
  Maxim Sheyko, он ничем не рискует — налоговой важен сам факт наличия акта оценки — она его даже не открывает и не читает — таких лицензированных контор море которые вам что угодно как угодно оценят
  0
AlexInvestor
29 июня 2019, 00:06
вижу мошенничество только на этапе оценки ничего не стоящего долга.
0
Sergey Soseda
29 июня 2019, 00:28
Деньги выведены. НО весь этот геморой для того, чтобы вывести СВОИ деньги. Если деньги получены честным путем (а это другая история), то почему владельцу нельзя их перемещать и тратить? То есть государство опасается, что далее деньги пойдут не к тем людям. Опасным людям. Значит нельзя не только давать выводить, нельзя позволять зарабатывать. А у тех, кто заработал имеет смысл забрать. Либерализм действительно изжил себя. Всем должно быть страшно.
0
Sergey Soseda
29 июня 2019, 00:41
Директора, что импортируют в РФ товары выходит тоже уголовники?
0
- Sergio Fedosoni
  29 июня 2019, 01:19
  Sergey Soseda, половина однозначно уголовники -
  еще один пример.
  российская компания ООО А ввезла реальные шубы из греции в 2008 году
  растаможила, ндс заплатила таможенный — ГТД есть официальные
  но так сложились звезды что оплаты по этим ГТД из россии не поступала
  формально в долг поставили… (много млн долл)
  потом на обоих сторонах и в россии и в греции заменили контрагентов (не пропадать же добру) и переуступили права и обязательства в соответствии с нормами права.
  и получилось что компания ООО Б (правоприемник А) должна за реально ввезеннный товар компании ХХХ limited (правоприемник греческого поставщика)
  ООО Б обращается в свой банк мол хотим вот долг погасить перед иностранным поставщиком — вот гтд, вот контракты, вот цессии.
  банк это все проверяет — и пишет в ЦБ запрос даже и ЦБ подтверждает подлинность представленных документов.
  Банк выпускает платежи это у нас уже 2015 год вроде на дворе...
  и забывает обо все об этом
  пока СД МВД не приходит с обыском и не отправляет предправа банка под домашний арест, где он до сих пор и находиться....
  вот как-то так…
  +2
  - Sergey Soseda
    29 июня 2019, 22:19
    Sergio Fedosoni, за сомнительную дебиторку и по внутри Российским платежам между резидентами загреметь не сложно. При этом ве честно и законно. Или как вариант налоговая бизнес парализует. Последний год директоров в фнс вызывают и просто предлагают заплатить еще налога в бюджет. На благо страны. Хоть немного, и торг уместен. Платят.
    0
______1_____
29 июня 2019, 01:47
Охренеть, как легко мутить схемы.
В идеальном (справедливом) государстве просто не разбираясь, без суда посадили бы с конфискацией всех, имеющих имущество в оффшоре. И 99% сидели бы правильно.

Теперь я понимаю СССР с расстрельной статьёй за крупные манипуляции валютой.
+3
Атласов Михаил
29 июня 2019, 09:09
сути обвинения, следователь привел справку ФСБ, согласно которой реальная стоимость компании «Рольф эстейт», которую кипрская компания Сергея Петрова продала головному «Рольфу» за 4 млрд рублей, составляла 200 млн рублей. Защита возразила: на «Рольф эстейт» были записаны все 17 московских дилерских центров «Рольфа», они не могут стоить как две элитные квартиры в Москве.
0
Атласов Михаил
29 июня 2019, 09:12
Имхо, Диллерский цент стоит каждый от 500 млн. Минус кредит на 10 млрд, вообще компания ничего не стоит
+1
Атласов Михаил
29 июня 2019, 09:14
Дилерские центры строили на кредиты, надо смотреть баланс рольфа эстецт, хотя справка фсб это кому-то, гало теперь заказывать пред сделкой, оценка аудиторов липовая бумажка )))
0
Антон
29 июня 2019, 11:49
имхо, уход от налогов. статью не скажу- не юрист. в целом как выводить заработанное зарубеж — большой вопрос
0
Роджер (веселый).
29 июня 2019, 19:30
По мне так за дело посадили. Нехер воздух продавать, и казенные деньги за рубеж гонять. Я тоже фирму открою за десять рублей, изображу какую нибудь на ней деятельность, докапитализирую в долг, сделаю липовые оценки, пообещаю хороший откат банкиру, а потом продам ее другой своей фирме, которая такая же липовая как и первая, и которой одобрили кредит на покупку у меня первой фирмы. Я красавчик миллиардер, банкир давший кредит с хорошим денежным вознаграждением. Банк в убытке, фирмы все в долгах. Красотища.
0
Mezantrop
29 июня 2019, 21:15
Дааа, почитал комментарии...
Как же прав Лавров...
Комерс платит налоги, зарплаты, ска,5, мать его лет! Через 5 лет, он оказывается, вывел СВОИ деньги за рубеж. Да на пж его, всей семьей, со всем трудовым коллективом!
Вот сделать условия, что бы ему эти ярды было банально ВЫГОДНО вложить в рфии — да напуркуа? Мы ему срок и отжим. Иш чо удумал — свое бабло располагать там, где ему нравится! Нехер, все в бюджет — на уточек…
+1
- Sergio Fedosoni
  29 июня 2019, 23:34
  Mezantrop, есть мнение что ещё и не свои мог прихватить.
  
  0
  - Mezantrop
    30 июня 2019, 07:59
    Sergio Fedosoni,
    глупый вопрос — а как у него не свои оказались? Через 5 лет? Есть терпилы, готовые на 5 лет отслюнявить 4 ярда без последствий?
    «есть мнение»? «мог»? «не свои»?
    Вроде, если я не путаю, сначала надо доказать, не? А уж потом сажать..
    Целиком и полностью поддерживаю масштабные посадки чиновной мрази, но относительно Рольфа, кроме игры в откатинг на тендерах в госзакупках, ИМХО, навряд ли что то связанное с бюджетом…
    +1
    - Sergio Fedosoni
      30 июня 2019, 21:11
      Mezantrop, а как у банков не свои оказываются ??? — привлек больше чем есть активов. По обьективной оценке.
      Вы уверены что если вот прям сейчас остановить хоз. деятельность Рольфа и продать с молотка все его активы, хватит денег расплатиться по всем обязательствам ???
      Без «помощи собственника» ????
      Есть такоей антирейдерский способ ведения бизнеса — брать из него сразу чуть (или даже совсем нечуть) больше чем заработал и перекладывать в недоступное место. — понадобится вдруг вернем (переоценим чего-нибудь или помощь окажем) а для захватчиков такой бизнес не сильно привлекателен.
      
      0
      - Mezantrop
        30 июня 2019, 21:41
        Sergio Fedosoni,
        При всем Уважении, Вы сами описали причины слать в пешее половое путешествие честный налоговый учет:
        1. Рейдерство, о котором мусора «не в куррррсе»
        2. Ни кто не предъявлял претензии к Рольфу по бизнесу.
        3. По приведенным Вами же причинам — напуркуа собственнику держать активы в стране? Он дебил?
        Вот по этому Рольф надо прессовать по полной: с маски шоу, обысками, пиаром в СМИ…
        0