Чек-лист инвестора на октябрь: пять дел до конца года

Осень — время затишья между отчетными дедлайнами. Самое время навести порядок в налогах и подготовиться к будущему году. Вот короткий план действий, который поможет не потерять деньги и не пропустить сроки.

Проверьте налоговое уведомление

Уведомления за 2025 год уже приходят в Госуслуги и личный кабинет ФНС. Оплатить нужно до 1 декабря.
Не спешите платить. Сверьте суммы с отчетами брокеров и декларациями — в уведомлениях бывают ошибки:

• задвоение налога;
• неверная ставка;
• лишние объекты, которых у вас нет.

Если найдете ошибку — разберитесь до оплаты. Это проще, чем потом возвращать переплату.

Проверьте отчеты брокеров

Если у вас несколько брокеров или были переводы бумаг между ними — проверьте, правильно ли учтены расходы на покупку и льготы.
Частая проблема: при переводе брокер «теряет» стоимость покупки и считает налог со всей выручки. Если вы заметили такое — запросите перерасчет или верните переплату через декларацию.

Проверьте неиспользованные убытки

Убытки прошлых лет можно переносить на будущие прибыльные годы в течение 10 лет.
Загляните в старые отчеты: возможно, там есть убытки, которые вы не заявляли.

Важно: в декларации за 2025 год последний раз можно учесть убытки 2015 года.

Запросите справки для будущей декларации

До конца года стоит запросить у брокеров справки о доходах и убытках. Так вы получите документы заранее и без спешки — и не будете в апреле лихорадочно искать нужные бумаги.

Оцените влияние реформы 2027 года

Если законопроект о единой прогрессивной шкале для пассивных доходов примут, с 2027 года дивиденды, купоны и доход от продажи ценных бумаг будут складываться с остальными доходами. Возможно, стоит провести часть сделок в 2026 году по текущим ставкам. Просчитайте заранее.

Какой пункт для вас самый сложный? Делитесь в комментариях.