Как доказать брокеру соблюдение условий по ИИС до его трансформации в ИИС-3?

Налоговая отказала в справке, сославшись на то, что не предусмотрена выдача справки «за период». А если справку делать за весь срок жизни ИИС — тогда условия «один иис» и «неприменение вычета первого типа» не соблюдены, потому что уже после трансформации я сделал и то, и другое (применил вычет на пополнение, и открыл 2 дополнительных ИИС).
Как известно, по закону брокеру ведут две налогооблагаемые базы по ИИС — до трансформации, и после.
Вот возникла проблема доказать соблюдение условий для неудержания налога с дохода по первой базе (до трансформации).
Кто как собирается это доказывать брокеру?
По закону сейчас уже можно закрывать трансформированные ИИС-3 без потери льгот, если до трансформации в 2024 году они жили 3 года или более. Однако, на практике возникли вот такие сложности.
А если соглашаться на удержание налога у брокера, а потом запрашивать возврат у налоговой — это лишнее время и нервы (плюс потеря на беспроцентном удержании денег госбюджетом).

мобильный пост брокеры иис-3

ИИС 3 (ИИС третьего типа)

Алекс

Москва

с 13 января 2026

6 Комментариев

Geksor
25 января 2026, 09:49
Справка о неполучении вычетов А как выглядит? Если там будет когда по годам получали вычет вообще нет проблемы, если тупо, что были вычеты, уже хуже. Тогда нужен некий документ, где будет конкретно указано за какие года получен вычет. Возможно какой-то запрос в свободной форме изобразить. По наличию нескольких иис действие в таком же плане.
0
- Алекс
  25 января 2026, 14:53
  Geksor, звучит, логично, но:
  1. Разбивки по годам в справке нет.
  2. В свободной форме ИФНС не дает, а брокер официально не подтверждает, что принял бы такое (если бы даже ИФНС и дали).
  3. Разъяснения у центральной ФНС и Минфина запрошены, жду и их, и опыта других закрывателей таких ИИС-3 типа меня.
  Пишите сюда у кого получилось именно через брокера не удерживать налог в аналогичном случае.
  0
Geksor
25 января 2026, 10:13
«если соглашаться на удержание налога у брокера, а потом запрашивать возврат у налоговой — это лишнее время и нервы (плюс потеря на беспроцентном удержании денег госбюджетом).» — скорее Вы больше времени и нервов потеряете с брокером, если он (брокер) упертый. Как не странно, с ФНС такие вопросы проще решать имхо.
0
- Алекс
  25 января 2026, 14:55
  Geksor, с ИФНС зависит от суммы возврата и не только (в контексте «проще или нет»).
  При этом в любом случае также будет потеря на беспроцентном удержании средств бюджетом за эти (как минимум) месяцы рассмотрения возврата.
  0
  - Geksor
    25 января 2026, 15:57
    Алекс, тут слегка другое
    У инспектора ФНС три начальника есть выше, и шансов, что кто-то один окажется в итоге разумным, достаточно много.
    А у брокера сидит девочка ну или мальчик, фразы типа НК РФ или закон о ценных бумагах для них ругательные. В методичке написано справка, значит справка и ничего Вы им не объясните, даже юристами. Поэтому вопрос сроков.. ну может быть спорным :). А скорее всего сами брокеры будут тупо слать в ФНС им так проще.
    Вообщее тема с " трансформацией" мутная и непродуманная изначально и ещё немало косяков таких вылезет в будущем имхо.
    0
    - Алекс
      27 января 2026, 21:13
      Geksor, зависит от брокера. В моем случае брокер крупный, у них есть и свои юристы, и еще пользуются услугами крупной налоговой фирмы. Все вместе они, конечно, перегибают палку, причем не в пользу клиента (а в пользу подстраховки). При этом дельное письмо от Минфина или ФНС им можно показать, рассмотрят.
      Я за то, чтобы использовать все возможности, на каждом шаге.
      Если просто забить на этот этап с брокером, а потом просрать спор с налоговой, а потом проиграть ей же в суде (или выиграть, но какой ценой?) — вот это явно будет менее разумно.
      Ничто в этом мире не гарантировано, ни на каком из этапов)
      0

Читайте на SMART-LAB:

Цена нефти и газа. Сокращенные торги в День президентов

Нефть Фьючерсы на нефть марки Brent в пятницу закрылись с незначительным приростом менее 0,1%. Цены на сырую нефть стабилизировались на фоне ослабления угрозы нового острого вооруженного...

БКС Мир инвестиций

10:08

Инвестиционные платформы как инструмент привлечения внешнего капитала для бизнеса

Генеральный директор ПАО «МГКЛ» и глава подкомитета «Деловой России» по публичным рынкам капитала Алексей Лазутин в колонке для информационного агентства ПРАЙМ отметил, что главным вызовом...

МГКЛ

09:59

«Эксперт РА» подтвердил кредитный рейтинг Займера

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» подтвердило кредитный рейтинг Займера на уровне ruBBB- со стабильным прогнозом. «Эксперт РА» отмечает: 🔸 Сильные конкурентные позиции Займера в сегменте,...

МКК "Займер"

09:00

Как завтра утром рынок отреагирует на отчет Яндекса?

Завтра утром отчет Яндекса. Обычно Яндекс отчитывается в 9 утра. В 13:00 запланирован звонок с инвесторами. Ожидания по отчету я состряпал в табличке: