Как уменьшить подоходный налог

Остались последние дни, когда можно повлиять на подоходный налог 2025 года на фондовом рынке. Последний день, когда можно оптимизировать подоходный налог за этот год — понедельник. Чтобы уменьшить налоговую прибыль, надо закрыть убыточные позиции (для тех, у кого прибыль). Чтобы уменьшить налоговый убыток (для тех, у кого убыток), надо закрыть позиции прибыльные.

Вопрос, зачем уменьшать налоговый убыток? Какая разница, большой он или маленький, если подоходный налог так и так не платим? Для того, чтобы уменьшить налоговую прибыль в следующем году. Так как чем меньше убыток будет в этом году, тем меньше прибыли будет в следующем.

налогообложение на рынке ценных бумаг

Налогообложение на рынке ценных бумаг

Konstantin_p

Москва

1 990

с 14 октября 2012

7 Комментариев

Д К
23 декабря 2025, 21:36
Что такое «налоговый убыток»?
0
- Konstantin_p
  24 декабря 2025, 00:04
  Д К, если по итогам года с точки зрения подоходного налога получился убыток. На самом деле у вас может быть прибыль, но по налогам будет убыток.
  Например, вы купили акции по 100р, продали по 90р, потом снова купили, например, по 100р и больше не продавали. Акции выросли до 200р. У вас большая прибыль, 90р с акции. Но с точки зрения подоходного налога у вас убыток 10р с каждой акции. Так как пока вы акцию не продали, налог на фондовом рынке не начисляется.
  0
Сиделец
23 декабря 2025, 21:59
скорее всего имели ввиду не «уменьшать» а «фиксировать».
Как показал опыт товарищей с форума, фиксировать убытки стоит. Если с этим затянуть дольше чем на три года то эти убытки уже не будут вычитаться с прибыли.
0
- Konstantin_p
  24 декабря 2025, 00:01
  Сиделец, дело не в этом. Если у вас в этом году большой убыток и можно его уменьшить, продав временно (хоть на одну минуту) прибыльные позиции, то стоит это сделать. В этом случае, если эти прибыльные позиции снова выкупить, в следующем году прибыль будет меньше, следовательно меньше начислят подоходного налога.
  0
  - Сиделец
    24 декабря 2025, 01:23
    Konstantin_p, это если убыток уже зафиксирован, а не бумажный.
    И в таком случае его в следующем году можно будет просто вычесть (еще через год) из прибыли.
    При этом можно избежать, насколько пониманию, уплаты и возврата обратно. Если в след году есть прибыль зафиксированная, и не было вывода (чтобы налог состригался сразу), достаточно в январе потерпеть без кэша (чтобы брокер не сдёрнул в налог). С февраля же он отправит просто заполненный НДФЛ-2, и дальше можно попросить налоговую уменьшить начисленный налог на предыдущие убытки.
    
    Сам я такую схему хочу обкатать в след году с прибылью за этот.
    0
Konstantin_p
24 декабря 2025, 02:09
Вы не поняли, уменьшить налоговую прибыль, к реальной прибыли это не имеет никакого отношения. Прибыль с точки зрения налогов и та, что на самом деле получилась, это совершенно разные понятия.
0

Читайте на SMART-LAB:

EUR/USD в тисках: кто первый моргнет у критической отметки?

Европейская валюта протестировала нисходящую линию тренда (построенную по точкам 1 и 2), завершив торги в четверг паттерном «медвежье поглощение». Отдельно стоит отметить формирование...

Tickmill

15:42

Выработка электроэнергии в РФ в феврале 2026г. по Росстату и рекордный объем потребления энергии в 1 квартале 2026г.

Росстат представил данные по выработке электроэнергии в РФ в феврале 2026г.: 👉 выработка электроэнергии в РФ — 107,43 млрд кВт*ч. ( +1,7 % г/г) — в т.ч. выработка ТЭС станциями —...

Mozgovik

16:16

Средние доходности облигаций в зависимости от кредитного рейтинга. От B- до AA+

👉 Наш канал в MAX 👈 👉 Чат Иволги в MAX 👈 Средние доходности облигаций в зависимости от рейтинга (бледные столбцы — доходности без сглаживания). И как они изменились...

Иволга Капитал

06:53

Как Астра теряет денежный поток по пути по сравнению с Аренадатой

Продолжаем разговор о нездорово низкий дебиторке Аренадаты на фоне сравнения с Астрой. Чтобы вы понимали разницу между Астрой и Датой, я построил два моста конверсии NIC в FCF. Уверен что на...