Как считать срок при трансформации ИИС

Основное правило

Если вы трансформируете ИИС, открытый до 31.12.2023, в новый ИИС, то засчитывается срок владения старым счетом, но не более 3 лет.

Нюанс при переводе между брокерами
Если вы переводили ИИС от одного брокера к другому до трансформации, то учитывается только срок действия последнего договора, т.е. действующего на момент подачи заявления. Данный вывод, к сожалению, подтвердил Минфин в своем ответе на наше обращение (см скрин).

Пример:

Инвестор открыл ИИС в декабре 2020 у брокера Х.
15.05.2022 г. перевел счет к другому брокеру Z.
28.12.2024 г. было подано заявление о трансформации счета.
Срок, который можно зачесть — 1 год и 7 мес.

Закрыть ИИС-3 без потери вычетов можно будет после 15.05.2027 г.

Если только планируете трансформацию, учитывайте этот нюанс.

Данная публикация является личным мнением автора. Мнение владельца сайта может не совпадать с мнением автора.

ИИС-3 трансформация ИИС иис

ИИС ИИС

https://t.me/ndflka_ru

НДФЛка

Москва

522

7 928

с 29 апреля 2014

24 Комментария

m0xfff
26 мая 2025, 21:01
Спасибо, полезная информация
+2
kuzbass_oleg
27 мая 2025, 04:12
а если после трансформации то 3 года? и ещё вопрос, а сколько по времени переводится счёт отодного брокера другому?
0
- НДФЛка
  27 мая 2025, 10:47
  kuzbass_oleg, первый вопрос не до конца понятен. По второму — у каждого брокера свой регламент, но обычно перевод занимает пару рабочих дней. Также срок перевода зависит от количества активов на счете
  0
  - kuzbass_oleg
    27 мая 2025, 12:00
    НДФЛка,
    1 после того как в 24 году трансформировал ИИС в новый тип, а в 25 перевёл к другому брокеру то 3 года зачтётся? Правильно?
    2 Перевод ИИС нового типа сколько времени максимум должен занимать?
    У меня на сегодня прошло уже 2,5 мес и пока не перевелось ещё.
    0
    - НДФЛка
      27 мая 2025, 12:25
      kuzbass_oleg, да, если «старому» ИИС 3 года или больше было на 1 января года трансформации.
      2. Если при переводе ИИС к новому брокеру первый счет уже закрыт, то с даты его закрытия максимальный срок на передачу всех активов от старого брокера к новому - 30 дней. Если еще не закрыт, то «лимита» как такового нет
      0
      - kuzbass_oleg
        27 мая 2025, 17:01
        НДФЛка, Спасибо понял осталось не долго.
        0
Иван Человеков
27 мая 2025, 15:28
Пользуясь случаем — какие налоговые нюансы при торговле «заморожеными» бумагами американскими на Мосбирже с апреля?

«РБК поговорил с экспертами и выяснил, как они их видят, при каких условиях есть смысл в них участвовать, а также какие последствия возникнут у инвесторов.
t.me/rbc_news/119144»
+1
- НДФЛка
  28 мая 2025, 10:59
  Иван Человеков, сделаем отдельный пост по этому вопросу
  +1
genih
29 мая 2025, 13:13
т.е если у меня иис 3 года исполнилось в феврале 2025, а я его перевел к другому брокеру в 2024 или 2025 а потом в 2025 трансформировал в новый ИИС то у меня обнуляется срок и мне минимум 5 лет ждать?
0
- НДФЛка
  29 мая 2025, 18:12
  genih, срок не обнуляется, но отсчет идет от крайнего договора, который действовал на момент трансформации
  0
  - genih
    09 июля 2025, 15:46
    НДФЛка,
    если б не перевел ИИС к другому брокеру и не переделал в новый ИИС то 5 лет исполнилось бы в 2027 году и я бы мог спокойно его закрыть без потерь льгот вычетов, теперь же я смогу закрыть ИИС без потерь только в 2030?
    0
    - НДФЛка
      09 июля 2025, 17:26
      genih, вам нужно считать срок 5 лет от даты перевода к новому брокеру.
      0
Vik_NSK
07 июля 2025, 14:21
ДД. Подскажите, пожалуйста, номер письма от Минфин, которое представлено в скрине данной статьи.
0
- НДФЛка
  07 июля 2025, 15:18
  Vik_NSK, Это не информационное письмо Минфина, а ответ на наше обращение в Минфин.
  0
Edo Milanian
06 сентября 2025, 00:53
Как у вас получился 1 год и 7 мес между датами 15.05.2022 г. и 28.12.2024?
0
- НДФЛка
  08 сентября 2025, 13:36
  Edo Milanian, счет трансформирован в 2024 году, значит засчитывать можно срок который был до 01.01.2024, но с даты перевод от предыдущего брокера.
  Получается полный 2023 год и в 2022 семь месяцев (с 15.05 до конца года).
  0
  - Edo Milanian
    06 октября 2025, 15:09
    НДФЛка, получается 2 года и 7 мес. (7 мес в 22, полные 23 и 24), а не 1 год и 7 мес как вы пишете в примере в статье и в ответе на мой коммент
    0
    - НДФЛка
      07 октября 2025, 16:52
      Edo Milanian, 24 не считается.
      засчитывать можно срок который был до 01.01.2024
      0
АндрейТ
28 ноября 2025, 05:52
Подскажите. ИИС А переведен к другому брокеру 12.12.23.
Трансформировал в ИИС 3 07.11.25
Подскажите, когда я могу закрыть ИИС 3. 12.12.28, Т.е. +5 лет от даты переноса? Или 2024 не засчитывается, хотя я трасформировал в 2025 году?
0
- НДФЛка
  28 ноября 2025, 11:55
  АндрейТ, 5 лет от даты переноса к другому брокеру. Можно будет закрыть без потери льгот после 12.12.2028
  +1
Петр Талдыкин
15 апреля 2026, 21:07
Все верно. это просто подстава от налоговиков. Срок владения у первого брокера не засчитывают. Теперь еще и отдавать все вычеты за 5 лет. Всегда знал, что в этих играх с государством ты всегда лох на базаре.
+1
- НДФЛка
  15 апреля 2026, 21:17
  Петр Талдыкин, просто всегда надо сначала изучить нормативную базу до совершения какой-либо операции, особенно что касается налогов.
  0
Петр Талдыкин
21 мая 2026, 12:32
В моем случае (ситуация точно, как в примере поста по датам). После закрытия ИИС налоговая мне отказала в выплате инвестиционного вычета, сославшись на сроки владения (менее 5 лет.) Я написал возражение на отказ в выплате и.в., ссылаясь на Ф.З N 571 ст. 6.2. от 28.12.2022 г., (у меня был перевод не по моему желанию, а в связи с санкциями). Налоговая назначила встречу, на ней они свой «косяк» признали и сняли возражения. П.С. Еще сходил ко всем брокерам и запросил «отчет о физ. лице и его ИИС» Первый брокер этот запрос удовлетворил, далее пошел бы с этой бумагой в суд. Вывод. ИИС-А открыт в 2020г. переведен автоматически к другому брокеру в 2022г., трансформирован в ИИС-3 в 2024. (можно до 31.01.2025) закрыт в 2026г… Все норм срок владения более 5 лет., все выплаты -А, -Б — Ок. Боритесь за свои права, и может быть вы добьетесь правды. (но это не точно).
+1
- НДФЛка
  21 мая 2026, 14:35
  Петр Талдыкин, очень хорошо, что вы стали разбираться и добились правоты, некоторые опускают руки и ничего дальше не делают.
  0

Читайте на SMART-LAB:

Позитив — лидер по темпам роста выручки среди производителей средств защиты по итогам 2025 года

Причем с заметным отрывом от конкурентов — об этом говорится в новом исследовании российского рынка кибербеза от Центра стратегических разработок (ЦСР). Аналитики оценили динамику рынка за...

Positive Technologies

15:28

АПРИ и ВТБ подписали стратегическое соглашение на ПМЭФ-2026

АПРИ и ВТБ подписали стратегическое соглашение на ПМЭФ-2026 На Петербургском международном экономическом форуме АПРИ и Банк ВТБ заключили стратегическое соглашение о сотрудничестве....

АПРИ

13:04

Займер в обзорах блогеров и аналитиков 👨‍💻

Что пишут о нас инвестиционные блогеры и аналитики? Собрали для вас подборку свежих разборов и комментариев. 📝 «Займер выглядит устойчиво и в целом подтверждает инвестиционную привлекательность...

МКК "Займер"

11:06

Роснефть: маржа пошла по EBITDA вверх, но обесценения снизили чистую прибыль. Зато скоро запустят Восток ойл

Роснефть отчиталась по МСФО вчера ночью за 1-й квартал 👉 Выручка -11% г/г 👉 Опер прибыль на уровне прошлого года 👉 EBITDA выросла на 22% г/г 👉 Обесценение вероятно...