Нет ли новостей по конвертации старого ИИС в ИИС-3? У меня в ВТБ увы никак :(

а зачем?

30 млн вычет в законодательстве уже есть.
а вот про конвертацию пока все брокеры молчат.

Конвертировал старый иис на иис-3, брокер СНГБанк, купоны по облигам на него уже приходили без вычета НДФЛ, дивы еще не поступали на этот счет. Брокер предупредил не открывать пока дополнительные иис (на иис-3 можно открывать 3 инвест счета).

Вот, что РБК писал в феврале:
«ЦБ призвал брокеров предупреждать клиентов о временном отсутствии льгот по ИИС-3
Налоговый режим ИИС-3 еще не принят, но брокеры все равно открывают такие счета. ЦБ предупредил их о необходимости информировать клиентов о том, что в отношении новых ИИС действует старый порядок инвестиционных вычетов

Банк России разослал брокерам, доверительным управляющим и управляющим компаниям (УК) письмо, в котором порекомендовал предупреждать клиентов о том, что до внесения необходимых поправок в Налоговый кодекс, сохраняется прежний порядок льгот по ИИС. То есть по ИИС-3, открытым после 1 января 2024 года, комбинация из льгот, которые ранее применялись для ИИС-1 и ИИС-2, пока не действует. Письмо за подписью первого зампреда ЦБ Владимира Чистюхина есть у «РБК Инвестиций», его подлинность подтвердили два участника финансового рынка, также на него обратила внимание в своем телеграм-канале санкционный юрист Елена Рязанова.

Речь в письме идет не только о тех случаях, когда инвестор хочет открыть новый инвестсчет, но и о ситуациях, когда клиент хочет трансформировать в ИИС-3 «старый» ИИС-1 или ИИС-2, открытый в период с 1 января 2015 года по 31 декабря 2023 года.

«До внесения изменений в Налоговый кодекс Российской Федерации сохраняется прежний порядок предоставления инвестиционных налоговых вычетов, который не предполагает возможности одновременно получать вычет в части суммы денежных средств, внесенных на ИИС, открытый после 1 января 2024 года, и вычет в сумме положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на таком ИИС», — говорится в документе.

Также регулятор обращает внимание на то, что прежний порядок функционирования ИИС (то есть де-факто продолжающий действовать сейчас) не позволяет сохранить налоговые льготы при наличии одновременно нескольких ИИС» (полный текст поищи в инфернете).
Я бы советовал бумажным письмом обратиться в ВТБ, если есть такой вопрос. По крайней мере, можно будет получить официальную позицию брокера. Но, полагаю, ничего путного они не скажут, пока не получат указаний от ЦБ.

 

Пока законопроект по льготам на ИИС-3 не принят, большого смысла нет конвертировать старый ИИС в новый (разве что хотите начать вносить более 1 млн. руб. в год на него).

А по поводу того, с какой даты начинает течь срок ИИС-3 при конвертации старого ИИС в новый, в законопроекте есть следующее положение:

«По договору на ведение индивидуального инвестиционного счета, заключенному до 31 декабря 2023 года включительно, налогоплательщик имеет право на получение налоговых вычетов на долгосрочные сбережения граждан, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 219² Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона), с учетом особенностей, предусмотренных указанной статьей и настоящей частью, начиная с 1 января календарного года, в котором налогоплательщиком представлено заявление в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов».

То есть при конвертации старого ИИС в новый срок ИИС-3 начнёт течь с 1 января того года, в котором произошла конвертация по заявлению. Соответственно, тем, кто владел старыми ИИС дольше трёх лет и конвертировал их в ИИС-3 в 2024 году, можно будет закрывать новые ИИС без потери льгот, начиная с 1 января 2026 года.

Также в законопроекте есть положения об отдельном определении налоговых баз до 1 января календарного года, в котором налогоплательщиком представлено заявление на конвертацию ИИС, и отдельно по операциям начиная с указанной даты. То есть если старый ИИС был первого типа, то прибыль за периоды по 31.12.2023 обложат НДФЛ при закрытии ИИС-3, а прибыль с 01.01.2024 уже попадёт под льготу.

(Это ещё только законопроект. Итоговая версия после трёх чтений может отличаться)