03 декабря 2020, 17:45

Налог на ОФЗ с 2021 года - как избежать его?

Посмотрел я тут на облигации Федерального Займа в своем портфеле, и обнаружил, что достаточно большая часть имееть выплату купона в январе или феврале 2021 года.
И вот стало мне интересно, новый налог в 13% будет взят со всего купона? Или только с той части НКД, которая была накоплена в 2021 году?

И провел я такой расчет на коленке. Пусть условная ОФЗ 26209 или ОФЗ 26215 приносит 36 рублей за полгода. То бишь, 6 рублей в месяц.

И получается, что если налог будет на весь купон, то государство получит 36*13% = 4.68 рубля. То есть практически доход за один целый месяц. Я нигде не ошибся в расчете?

Что-то мне сильно захотелось продать облигации в конце года, а деньги в начале года перести на ИИС, как раз можно будет его снова пополнять.

Облигации ОФЗ налог Налогообложение на рынке ценных бумаг

Налогообложение на рынке ценных бумаг

Сергей Ветко

Москва

507

с 26 июня 2017

17 Комментариев

chitaupishu
03 декабря 2020, 17:48
с НКД, но идея с ИИС однозначно интереснее и, на мой взгляд, правильнее
+3
- Сергей Ветко
  03 декабря 2020, 17:57
  chitaupishu, а почему имеено с НКД в 2021, а не со всемго купона? Я как-то с первого раза не смог найти точного объяснения этого момента.
  Ведь купон я получу уже в 2021 году.
  0
- Девушка Виталика Бутерина
  03 декабря 2020, 19:27
  chitaupishu, насколько я знаю, на ИИС купоны будут приходить уже с вычтенным налогом.
  0
BearEater
03 декабря 2020, 17:58
Налог будет со всего размера купона, если он будет выплачен в 2021 году.
+3
- КРЫС
  03 декабря 2020, 18:08
  BearEater, по логике налог они имеют право брать только начиная с НГ
  0
  - Сергей Ветко
    03 декабря 2020, 18:11
    КРЫС, Они и будут брать, начиная с НГ. Как я понимаю, основной вопрос — когда получен доход. В момент выплаты полного купона (сама выплата уже будет в 2021). Или каждый день один маленький «доходик» капает?
    0
    - КРЫС
      03 декабря 2020, 18:17
      Сергей Ветко, я в курсе вашего вопроса… А вот ответ пока не знаю. Да, наверно неплохо было б пофиксить все на всякий случай. А еще, тут есть девушка из налоговой. Она, возможно, в курсе. Вот забыл как её зовут.
      0
      - Сергей Ветко
        03 декабря 2020, 18:33
        КРЫС, На другом форуме нашел похожее обсуждение, там пишут, что главное — дата выплаты купона. В 102-ФЗ глубоко лезть не очень хочется, да и не юрист я. Видимо, и правда будет надежнее в конце декабря выйти из облигаций на обычном брокерском счете.
        
        0
        КРЫС
        03 декабря 2020, 18:39
        Сергей Ветко, ну тут автор не прав… Вам выплатят те же 100 рублей. Другое дело, что брокер, как ваш налоговый агент удержит 13% согласно вычету. То есть, по итогам года, если раньше с НКД не брался налог в 13%, теперь брокер его удержит. И единственный у меня вопрос — удержит ли он 13% с НКД 2020
        0
Albert Rudolfovich
03 декабря 2020, 18:06
дайте ссылку на дукумент юридический закон поправка что это?
0
Albert Rudolfovich
03 декабря 2020, 18:08
6 рублей в месяц.
нифига се у меня 58 рублей в день капает я миллионер да?
0
- Сергей Ветко
  03 декабря 2020, 18:11
  aea_neon, Вполне возможно:)
  0
Natalia
03 декабря 2020, 20:09
Судя по налогообложению банковских процентов ( там ФНС уже выпустила разъяснение: налог с процентов будут рассчитывать на момент выплаты, например, открыт вклад в феврале 2020года, выплата всех процентов в январе 2021года, налог рассчитают на всю сумму процентов за минусом необлагаемого процентного дохода), с купонов в январе возьмут налог так же за весь период.
+2
TwitterMan
03 декабря 2020, 20:42
Налог на купоны с облиг, включая ОФЗ приобретает статус как с дивидентов, т.е. безвозратно утерянным для инвестора.
С ИИС тоже пока мутно, брокер ведь не в курсе тип А или тип Б у инвестора, поэтому скорее всего будут тоже вычитать «прикрывая себе попу» (потом сами разбирайтесь с ФНС), а если купоны выводятся с ИИС на карту, то вычтут вообще без разговора.
+1
- Сергей Ветко
  04 декабря 2020, 11:58
  TwitterMan, По-моему, это сильно зависит от брокера. Например, в ВТБ на ИИС при получении купонов и дивидендов на сам ИИС (а не банковский счет) ничего не вычитают, сумма приходит полная. Должны произвести расчет налога при закрытии ИИС.
  0
retverd
03 декабря 2020, 23:39
И сразу же закономерный вопрос, насколько теперь интересно вложение в ОФЗ с учетом этого налога и отсутствием риторики на снижение КС… И раньше-то доходность не блистала, а теперь… Да и обычные бонды инвестиционного рейтинга, похоже, есть смысл распродать и перезайти через фонды, а процент получать через продажу паев по необходимости (а распродажу желательно начинать через 3 года).
+1
- Сергей Ветко
  04 декабря 2020, 12:01
  retverd, да, тут нужно считать, что выгоднее. Отдать 13% родному государству или комиссию за управление фонду. Уплаченное государству теоретически хотя бы можно будет вернуть за счет вычетов.
  0

Читайте на SMART-LAB:

💼 Более ₽290 млрд капитала и свыше 570 тысяч сделок

Такой была активность наших клиентов в ходе размещений на платформе ВТБ Мои Инвестиции в 2025 году. Рынок облигаций остаётся главным каналом, через который розничные инвесторы поддерживают...

ВТБ Мои Инвестиции

15:12

"Фьючерсы акций. Стартовый набор роботов". Этим вечером

С сегодняшнего вечера стартует новый сборник лекций. Наконец-то... Блин… Пока лекции были в монтаже, боты уже успели сделать +4%. Опять я впереди всех что-ли… Этот комплект не...

OsEngine

15:13

ПИК уходит с биржи? VK, ВТБ и новая ставка ЦБ

Что задумал ПИК и как это связано с «Самолетом»? Разобрали бумаги «Новатэка», VK и ВТБ — и выяснили, почему среди акционеров почти не видно опытных инвесторов. Теханализ дает сбои, Дональд Трамп...

Финам Брокер

11:07

Интер РАО. Неужели дивиденды будут минимальными за 3 года? Обзор производственных результатов и отчета РСБУ за Q4 2025г.

Вышел отчет по РСБУ за Q4 2025г. от компании Интер РАО: 👉Выручка — 15,49 млрд руб.(-14,0% г/г) 👉Себестоимость — 12,79 млрд руб.(-10,8% г/г) 👉Валовая прибыль — 2,70 млрд руб.(-26,7% г/г)...