Налог с трейдинга в странах мира

Добрый вечер, коллеги! Доход от трейдинга (то есть не инвестиции «купил и держи», а именно активные краткосрочные спекуляции) в развитых странах облагается налогом с прироста капитала или прирост капитала имеется ввиду именно среднесрочные/долгосрочные инвестиции? Интересуют страны Европы и Америки!

AlexGood

Один из лучших

1024

20 233

с 5 июня 2016

20 Комментариев

Geist
09 января 2018, 00:12
В разных странах разные законы, где-то более схожие, где-то совсем непохожие, так что общий шаблон не существует.

Под приростом капитала обычно подразумевается рост стоимости доли в бизнесе, но в некоторых странах туда попадают еще дивиденды с акций, доходы от банковских депозитов и роялти.

Доход от биржевых спекуляций обычно проходит просто как доход.
+2
Денис Маршал
09 января 2018, 00:13
Изучаю этот вопрос уже несколько месяцев.
Очень мало людей в стране, кто владеет вопросом.
А кто умен — $300 в час.
Посему вряд ли Вы здесь получите ответ…
+3
- Geist
  09 января 2018, 00:18
  Денис Маршал, для того, чтобы узнать каковы налоги в других странах, нужно обращаться к людям из этих стран, а не из своей.
  +1
  - Денис Маршал
    09 января 2018, 00:23
    Geist, полагаю, более верным является обращение к первоисточнику — налоговому кодексу интересующих юрисдикций.
    И в связи с языковым барьером технично приходим к специалистам собственной страны.
    +1
    - Geist
      09 января 2018, 00:49
      Денис Маршал, если языковой барьер, то да. Но в любой стране мира есть русскоязычная диаспора, а у нее — обычно форум в интернете, нагуглить легко.
      
      А там уже можно задать вопрос людям + там обычно есть и русскоязычные спецы по налогам либо можно найти их контакты. Для первичного понимания сути вопроса этой инфы за глаза и она как правило обходится бесплатно.
      +1
Денис Маршал
09 января 2018, 00:16
Никакие финансовые вложения, ни краткосрочные, ни долгосрочные не подают в раздел Пассивы.
А вот нераспределенная прибыль, которая может получится в качестве дохода от операций с производными — то да…
0
- AlexGood
  09 января 2018, 00:25
  Денис Маршал, так эту нераспределенную прибыль от спекуляций с фьючерсами/опционами можно отнести к доходу от прироста капитала? Думаю, что под этим термином все таки понимается доход от долгосрочных инвестиций!
  0
  - Денис Маршал
    09 января 2018, 16:00
    AlexGood, я имел в виду то обстоятельство, что на конец отчетного периода у юр. лица доход от операций с производными.
    Этот доход должен быть преобразован либо в уплату дивидендов, либо в нераспределенную прибыль, которая увеличивает размер Пассивов, то есть тот самый капитал.
    У нас два фактора: доход, который может / не может облагаться налогом и налог на рост Пассивов.
    Ну, а дальше изучение НК разных всяких стран.
    Меня один банкир склоняет к Сингапуру — Гонконгу.
    
    +1
    - Sergiovy
      11 января 2018, 09:14
      Денис Маршал, это все от вашего понимания мироустройства зависит. Если вы считаете, что платить не надо практически ничего, то путь «пока» через оффшор без всяких налогов на капитал. Еще пока хороший вариант — канада и счет в сингапуре.
      Там официально прописано, что предприятие типа не канадское, хотя и в канаде находится. Ну, счет в Канаде не откроют к сож, или надо там искать друга канадского… Но в Сингапуре — хороший вариант.
      Все эти европы — ( банки) вертятся куда фюлгер покажет. А вектор все чаще не туда.
      Оффшорные банки — так пара закрылась недавно… понятно, что их как транзитные надо использовать, и малыми дозами — но это же гемор... Ну и дорого там.
      все же тренд такой, что надо думать о нормальной компании ( может группе компаний). Пока та же Болгария, с несложной и недорогой бухгалтерией. это офиц лицо/агент — и пока есть возможность — основной рабочий инструмент — какое ниб LP в Канаде. ( Все же Ирландия уже не то — Соседка проводит явно последовательную политику на закручивание гаек) в чем Канада не замешана.
      Ну а когда и «Канады» прикроют — тогда останется чистое предприятие со всеми налогами, но явно божескими по нашим меркам, с нормальной бухгалтерией, с историей и всеми европейскими прелестями. Времена простых решений уже прошли, да...
      
      +1
- Sergiovy
  09 января 2018, 15:26
  Денис Маршал, Вы же шли по правильному пути.
  Зачем вам торговать от имени жителя сша.
  Открываете контору, где не знают о термине «прирост капитала» и от нее открываете счет в сша.
  далее заполняете форму W8BEN — и вы не являетесь плательщиком налогов в США. ( Кроме налога с дивидендов, но вам пока я так понял это не грозит :)
  Да, пройти там проверку Фатки та еще задача. Особенно, если понимать, что прийдется ( или не прийдется) подавать у нас по закону о КИК и как этого избежать :(
  Ну, кто ищет...
  Ниже — в комменте — еще есть варианты с совсем белыми конторами а ля Чехия или там Болгария Венгрия — но здесь надо уточнить про налог с прироста капитала ( Хотя я думаю, что это можно и объехать — просто пока не было необходимости)...
  
  +1
Oleg Orlov
09 января 2018, 01:17
По странам, где я знаю: Бельгия — 35%, Германия — 40%, Словакия 42%, Латвия 30 ( если не ошибаюсь ), Великобритания 35%, Шотландия — 8%, налог на торговлю на фондовых рынках
0
amigo703
09 января 2018, 01:38
А что в России? Например если торгуешь америку или держишь акции.
0
JITF
09 января 2018, 04:27
В Штатах, если грубо, то акции до года удержания и опционы — стандартный подоходный (20-30% в зависимости от дохода); фьючи — 60% дохода — 15%, 40% — дохода — стандартный подоходный; дивы (пока) — 15%, акции долгосрок вроде 15%, уже не помню. IRS Pub 550 в помощь, может и на русском есть.
+2
Поликарп Брусникин
09 января 2018, 06:48
https://en.wikipedia.org/wiki/List_of_countries_by_tax_rates
0
Alex
09 января 2018, 07:57
Это вопрос для полуторачасовой лекции, посему тезисно главное по поводу налогов в U.S (касательно капитала, по состоянию на 30 декабря 2017).

— мы используем прогрессивную систему налогов (Taxable Income Bracket). Годовой Доход от:

10% рейт $0 to $9,325 = 10% без дополнительных платежей
- 15% рейт $9,325 to $37,950 = $932.50 + 15% от превышения
- 25% рейт $37,950 to $91,900 = $5,226.25 + 25% от превышения $37,950
- 28% рейт $91,900 to $191,650 = $18,713.75 + 28% от превышения $91,900
- 33% рейт $191,650 to $416,700 = $46,643.75 + 33% от превышения $191,650
- 35% рейт $416,700 to $418,400 = $120,910.25 + 35% от превышения $416,700
- 39.6% рейт $418,400 и выше = $121,505.25 + 39.6% от превышения $418,400
— Capital Gain (доход) делится на две категории:
- Short-Term – доход, полученный в течение года (включительно)
- Long-Term – доход, полученный в срок, превышающий календарный год
Пример:
- ABC акция куплена за $10 – продана за $15 через 350 дней = Short-Term Доход
- ABC акция куплена за $10 – продана за $15 через 370 дней = Long-Term Доход
— Налоги.

Если вы получили Short-Term Доход, налоги начисляются согласно прогрессивной ставке (рейт) без изменений

Если вы получили Long-Term Доход, налоги начисляются следующим образом:

10% рейт = 0% налогов на Capital Gain (Доход от продажи акции, актива)
15% рейт = 0% налогов на Capital Gain
25% рейт = 15% налогов на Capital Gain
28% рейт = 15% налогов на Capital Gain
33% рейт = 15% налогов на Capital Gain
35% рейт = 15% налогов на Capital Gain
39.6% рейт = 20% налогов на Capital Gain

Не углубляясь более «глубоко» (как исчисляется Capital Gain, что происходит при Capital Loss, как работают «передачи номиналов», — вот собственно и вcе о Биржевых налогах в U.S. ^^
+5
- Sergiovy
  09 января 2018, 15:17
  Alex, Это для кого налоги? для жителя ОАЕ? ( утрированно)
  Я так заполнил форму W8BEN и сплю спокойно ( пока) :)
  Но вообще — очень странно видеть рассуждения о налогах на трейдинг — эту супермобильную штуку и в стране например Франция или там Бельгия — см выше.
  Ну понятно, что какой ниб. «швед» — задавлен с детства своей психологией… И скорее всего будет платить свои 30 или сколько % от дохода, понимая, что эти 30 идут на развитие его же страны.
  Но для других то примеров — доход извлечен явно не в стране обитания, которая с утра до вечера тебя грабит....
  Да, есть плюшка в 13%. Но есть и риски один раз не вернуться к привычной жизни.
  А еще есть простые и понятные решения — зарегистрировать контору, где с налогами пока по божески — и работать от нее.
  И да, USA — Явно к таким территориям не относятся.
  И, насколько я понимаю, для такой конторы — налоги будут совсем другие, даже если они и получены в США ...
  С дивов там да, возьмет брокер, а со спекулятивного дохода никак нет.
  Ну а выбрать страну регистрации, где не знают, что такое налог на прирост капитала — раз плюнуть.
  И уже если совсем хочется в белую — то развивайте инфраструктуру той же Чехии, или там Болгарии. Венгрия — вроде налог на прибыль 9% сейчас, не знаю, как налог с прироста капитала там — надо уточнять.
  +1
Alex
09 января 2018, 15:19
Alex, Это для кого налоги? для жителя ОАЕ?

Это налоги для граждан и официальных жителей U.S. И таки мы их платим ^^
0
- Sergiovy
  11 января 2018, 09:01
  Alex, я же про «шведов» и написал, что они будут платить. Пусть и по своим мотивам, хотя и явно отличающимися от штатовских.
  но как я понял топикстартера — вопрос был задан не от имени гражданина той страны, где ты проживаешь и где платишь налог.
  А вот если тот же русский, платит налоги в РФ, а зарабатывает в США ( например) то для него налоги совсем не т ак, как у вас будут исчисляться. И есть много вариантов в зависимости от того, как его воспитала мама, Родина и жизнь.
  0