Ограничения по брокерским счетам у иностранных брокеров для российских резидентов

Неоднократно поднимался вопрос, распространяются ли ограничения, наложенные законом о валютном регулировании на брокерские счета. Это имеет значение, поскольку на счет резидента в иностранном банке запрещено зачисление средств, полученных от продажи ценных бумаг. Иначе – штраф 75-100% от суммы операции. Похоже, этот вопрос частично разрешился.

Недавно Суд решил, что эти ограничения распространяются на все счета в иностранных банках (в данном деле – Saxobank), в том числе брокерские, что подтвердило письмо ФНС от 12 октября 2016 г. N ОА-3-17/4712@.

Также по этому вопросу было письмо Минфина от 27.09.2010 N 03-02-08-57, которое, видимо, в данной ситуации нужно понимать так: если брокер не является банком, то указанные ограничения на него не распространяются.

валютный контроль валютное регулирование 173-ФЗ иностранный брокер

msu

Краснодар

с 2 ноября 2016

14 Комментариев

NoName
20 мая 2017, 17:56
Распространяется ли это на Interactive Brokers? Или только банки-брокеры?
0
msu
20 мая 2017, 18:06
Видимо, нет. Более того, насколько я понимаю на практике также важно кто получатель переводимых средств, Вы или брокер. В случае с IB получатель, как я понимаю, — Interactive Brokers LLC, а Ваши данные идут лишь в описании платежа (For futher benefit to… )
+1
- NoName
  20 мая 2017, 18:21
  msu, вот меня невероятно беспокоит слово «видимо». Из того письма с которым я ознакомился речь идет о брокерских счетах в иностранных банках. С учетом того что саксо банк это банк и брокер одновременно то конечно это нарушение валютного регулирования но IB это просто брокер.
  
  К тому же с США нет автоматического обмена информацией. Это тоже хорошо
  0
  - msu
    20 мая 2017, 18:49
    NoName, Вы правы, обмена нет. Поэтому, налоговая, помимо документов которые вы ей предоставите, может увидеть только то, что Вы видите в своих платежных документах, а именно — перевод средств юридическому лицу — IB, либо поступление средств от него.
    0
DPP
20 мая 2017, 18:32
Изначально резидент совершил ошибку подав уведомление в налоговую об открытии счета в иностранном банке. Саксобанк не является банком и не оказывает банковские услуги. Изначально надо было перечислять средства с указанием правильного назначения, как для брокерских операций. Скорее всего банк клиенту посоветовал пойти по такому пути.Налоговая идет по короткому пути: вы сообщили об открытии счета в зарубежном банке, а дальше применяется механизм регулирования.
+2
- msu
  20 мая 2017, 18:51
  Дмитрий Павлов, Суд такие доводы не убедили.
  0
  - DPP
    20 мая 2017, 21:16
    msu, Так не надо было подавать уведомление об открытии счета в иностранном банке. Надо было в банк предъявить договор о брокерском обслуживании и тогда никаких проблем вообще не возникло. А так как было уведомление об открытии счета, то и будьте любезны, отчитываться в соответствии с законом.
    +1
    - Leo
      20 мая 2017, 22:52
      Дмитрий Павлов, согласен. Это именно что клиент перестраховался и в итоге попал. У меня есть письмо-оберег от российского Саксобанка, что «мы — не банк и данный счёт не обладает признаками банковского».
      0
      - DPP
        20 мая 2017, 22:59
        Lev, Я в 2006 году тоже через это прошел с саксобанком, но тогда валютное законодательство было более гуманнее чем сейчас. Тем более для юриков.
        0
      - Nicker
        20 мая 2017, 23:01
        Lev, вы торгуете в саксобанке и ваш счет там не является банковским? Как российсеий банк без уведомления налоговой переводит туда? И как из саксобанка переводить в россию, банк то видит что деньги пришли с вашего счета?
        0
        DPP
        20 мая 2017, 23:06
        Secret, То, что Саксобанк — банк это заблуждение. Из России средства переводятся на основании брокерского договора, а возвращаются они не с вашего счета, а с брокерского. Это совершенно другой режим валютного контроля!
        0
        Nicker
        20 мая 2017, 23:22
        Дмитрий Павлов, при переводе из саксобанка отправитель будет юр лицо саксобанк? при переводе в саксобанк, получатель это вы, но банк не требует уведомление налоговой?
        0
        Leo
        21 мая 2017, 11:48
        Как российсеий банк без уведомления налоговой переводит туда?
        Secret, переводит без проблем. Я из Авангарда заводил деньги (без уведомления). Товарищ на прошлой неделе — из Тинкофф, тоже без уведомления.
        В качестве обратного отправителя денег вижу «SAXO BANK A/S-HEAD OFFICE»
        +1
DPP
21 мая 2017, 00:25
При переводе в саксобанк получатель не я, а саксобанк. При выводе средст отправитель не я, а саксобанк как брокер.
+1