Вопрос знатокам бухгалтерии. (Из жизни Диасофта) - пытаемся рассчитать будущие денежные потоки

Вот компания утверждает, что макс срок гашения дебиторки = 80 дней.

Это значит, что до конца следующего квартала вся выручка текущего квартала должна гарантированно попасть на баланс в виде кэша.

Выручка Диасофт 4 квартал = 1.94 млрд.
Дебиторка на конец квартала = 3,2 млрд
Даже если вся выручка 4 квартала попала в дебиторку, получается, что еще 1,26 млрд перетекло из 3 квартала?
То есть часть дебиторки все таки 90+ дней?

Или тут нюанс связанный с тем, что 9 мес мы видели управленку, а типа 12 мес отчет — это МСФО?

Зачем мне нужен ответ на этот вопрос — для того чтобы забюджетировать кэш компании поквартально на 2025 финансовый год и понять ее способность платить дивиденды

дивиденды акции Diasoft

Диасофт

martynovtim

Тимофей Мартынов

Санкт-Петербург

8004

840 042

с 21 сентября 2010

8 Комментариев

JohnOakvale
03 июля 2025, 11:06
По закону макс срок гашения дебиторки = 3 года.

Все остальное от лукавого)
+2
JohnOakvale
03 июля 2025, 11:08
Тем более какие копейки ты собрался считать. У них не дивы, а одна только видимость!
0
Эдуард Вилиев
03 июля 2025, 11:12
К особенностям резерва по сомнительным долгам дебиторской задолженности, формируемого в налоговом учете, можно отнести то, что он:
Должен создаваться в определенных размерах в зависимости от срока задержки оплаты: на полную сумму долга при просрочке, превышающей 90 дней, на 50% от суммы долга при просрочке, составляющей от 45 до 90 дней.
Имеет предел, ограничивающий общую его величину: 10% от суммы доходов от реализации, полученных за отчетный период.
В части, не использованной в отчетном году, может быть перенесен на следующий год с учетом переносимой величины в сумме резерва, вновь создаваемого по этому же долгу.
0
Luk
03 июля 2025, 11:24
Может пора пофиксить убыток и забыть?
+2

Читайте на SMART-LAB:

Президент «Норникеля» Владимир Потанин в интервью телеканалу «Россия 24» подвел итоги 2025 года, оценил макроэкономическую ситуацию и рассказал о технологической трансформации компании.

Собрали ключевые тезисы: Макроэкономика и ключевая ставка 2025 год был сложным, но мы видим позитив: инфляцию удалось снизить до 6%. Это важно для сохранения покупательной способности...

Норникель

26.12.2025

🔬 Видеоэкскурсия по производству «Мабскейл»! 🔬

В ноябре мы открыли двери нашего производства для авторов популярных профессиональных блогов — «Провизор 24», «Советский цитрамон» и «PharmJokes». Коллеги прошли весь путь производства...

Озон Фармацевтика

26.12.2025

Налоговые убытки для инвестора: почему в 2025 году они могут "стоить" 15% вместо 13%

Для активного инвестора убыток от неудачной сделки — это не просто досадная потеря, а потенциальный налоговый актив. Однако его истинная ценность может значительно варьироваться. Благодаря...