Проект ФЗ по ИИС-3 от Минфина

Всем привет!

Полный текст ЗП от Минфина, включая согласования по нему, можно скачать по ссылке:
drive.google.com/file/d/14ORNKHq7HhqsR8mwFdAnr0aSJBnnQDaj/view?usp=sharing

Сразу хочу отметить, что ЗП на данный момент еще крайне «сырой». Он, скорее всего, будет значительно видоизменен как до внесения его в Государственную Думу, так и в процессе его рассмотрения в трех чтениях в самой Думе. Он также пока никак не согласован с действующей редакцией НК РФ и не предусматривает никаких новых правил в части налогообложения, которых, очевидно, не избежать.

При этом, пока ЗП в доработке есть вполне весомые опасения, что те льготы, которые были по ИИС А и Б, будут отменены. Но инвесторы еще могут открыть ИИС «по старым правилам» до 01.01.2024. Новое законодательство, в случае принятия ЗП, не планирует отменять прав прежних владельцев ИИС.

Итак, что бросается в глаза, цитирую:
1) Цитата: «ИИС-3 — это новый удобный финансовый инструмент, направленный на формирование долгосрочных сбережений физических лиц».

А чем вам ИИС-1 и 2 не угодили? Ах да, там же налоговые вычеты надо проводить

2)Цитата: «ЗП предусматривает наделение управляющей компании паевого инвестиционного фонда (далее — УК ПИФ) правом открывать и вести ИИС-III, на которых можно будет учитывать инвестиционные паи открытых паевых инвестиционных фондов (далее — ПИФ), находящихся под управлением такой УК ПИФ, и денежные средства, передаваемые в оплату таких паев или полученные при их погашении. Это позволит не только расширить возможности инвесторов формировать долгосрочные сбережения, но и исключит необоснованный налоговый арбитраж, когда налоговые стимулы предоставляются при инвестировании через посредников — профессиональных участников рынка ценных бумаг, и отсутствуют при долгосрочном прямом инвестировании через УК ПИФ. При этом в связи с различными требованиями к составу и структуре активов разных типов ПИФ на начальном этапе планируется предоставление УК ПИФ права открытия и ведения ИИС-III только в отношении открытых ПИФ».

Это перекликается с выступлением Набиулинной в СовФеде,
council.gov.ru/media/files/97F6hjIwuiBNWzWN3gp19SbmvnumA8cF.pdf
где она прямо говорила, что "Мы вообще считаем, что новичкам нужно больше полагаться на инструменты коллективных инвестиций, доверять профессионалам, а не нырять с головой в омут самостоятельной торговли на рынке. Новым инструментом для инвесторов станет и долевое страхование жизни.".

3) Цитата: «Законопроект предоставляет физическим лицам право одновременно являться стороной совокупно не более трех договоров с профессиональными участниками рынка ценных бумаг (УК ПИФ)»

То есть понятно, да, какого монстра лепят? УК ПИФы подсуетились и вписали себя в ЗП + она тащит туда страхуил. Таким образом ИИС-3 превратиться в гремучую смесь покупки открытых ПИФов и «страхования жизни». Два совершенно бесполезных, бездарных и бездоходных инструмента.
Но сразу на трех счетах. Почему я так думаю? А потому, что один из самых доходных УК ПИФ «Дивидендные акции. Россия» показал 12,5% годовых с ноября 2017г,
www.dohod.ru/individuals/mutual-funds/open-funds/da

«Российские акции. Первый эшелон» — 17,5% годовых

www.dohod.ru/individuals/mutual-funds/open-funds/ra

тогда как индекс полной доходности Мосбиржы прирастал на 15,2% годовых за тот же период
ru.tradingview.com/symbols/MOEX-MCFTR/

Нафиг мне УК с её 1,5% комиссиями, когда я сам могу купить, не знаю, SBMX или TMOS  у которого комиссия около 1% и тупо плевать в потолок?

Сука, зла не хватает.

Едем дальше:
4) Цитата: Кроме того, Правительством Российской Федерации будут установлены критерии ценных бумаг, в том числе ценных бумаг иностранных эмитентов, приобретение которых не допускается за счет имущества, учитываемого на индивидуальном инвестиционном счете

То есть вам еще и запретят покупать зарубежные ЦБ, скорее всего — все, т.к. Наби топила только за российское.

5)Цитата: Таким образом, реализация предлагаемых законопроектом положений позволит инвесторам выбрать для себя самый оптимальный вариант:
1) продолжить использование договора на ведение ИИС, открытого до 1 января 2024 г., на прежних условиях;
2) трансформировать договор на ведение ИИС, открытый до 1 января 2024 г., в ИИС-III,
З) оформить новый договор на ведение ИИС-III, если инвестор не имеет действующего договора на ведение ИИС, открытого до 1 января 2024 г.

То есть пока «старые» ИИС-ы не планируется трогать. Однако с 01.01.2024 планируется открывать только ИИС-III

6) Цитата: Согласно законопроекту, физическое лицо вправе полностью или в части потребовать возврата учтенных на его ИИС-III денежных средств без прекращения договора при возникновении особой жизненной ситуации после заключения такого договора на ведение ИИС-III

Поскольку Минфин топит за минимум 5 лет с плавным повышением до 10, ЦБ — сразу за десять (например, здесь cbr.ru/Content/Document/File/113355/con_29102020.pdf), то решено разработать некие «особые жизненные ситуации», когда Вам деньги должны вернуть. Точнее — вообще не Вам, а перевести на счет, например, медицинского учреждения. Но «ситуации» пока не разработаны, и механизмы возврата средств — тоже.

Все, и так большой пост получился :-)