Контроль за переводами на карты. В избранное.

Правда ли, что налоговая следит за всеми переводами на карты?

В интернете постоянно появляются заголовки о «тотальном контроле» за переводами физлиц, их доходами и тратами. Давайте разберем, как на самом деле работает налоговый контроль и почему факт перевода — это ещё не налог.

Своим опытом на Хабре поделился экс-сотрудник ФНС с 12 годами стажа, в т.ч. на руководящих должностях. Ниже — выжимка главных тезисов его статьи.

1⃣Инспекторы не видят ваш счёт онлайн

Банковская тайна пока что жива и у рядовых инспекторов ещё нет доступа просто так заглянуть в вашу выписку по счёту, порядок регламентируется ст. 86 НК РФ.
Речь про физических лиц, а не предпринимателей!

Чтобы сотруднику ФНС достичь желаемого, нужно:

— Запустить официальную проверку (камеральную или выездную).
— Получить санкцию от руководства УФНС.
— Отправить мотивированный запрос в банк.

Мониторить всех подряд «на всякий случай» система физически не может и не имеет права.

2⃣Денежный перевод — ещё не преступление

Деньги, зачисленные на карту, сами по себе налогом не могут облагаться. Чтобы начислить недоимку, налоговая должна пройти почти целый квест:

● Сначала получить сигнал (например, данные Росфинмониторинга о подозрительных схемах).
● Запросить у вас пояснения, сначала требование о предоставлении пояснений — согласно ст. 88 НК РФ; а затем уже в рамках налоговой проверки — 93.1 НК РФ.
● Ну и если вы пояснили, что деньги — «подарок мамы» или «возврат долга» и это похоже на правду, ФНС должна отстать.

Штраф могут наложить, только если вы игнорируете запросы или внаглую ведёте бизнес через личную карту без аргументов в свою защиту. Решение выносят только после акта проверки (ст. 101 НК РФ).

3⃣Последствия вашей ошибки

И вот только после этого, когда ФНС посчитает вашу вину доказанной, что полученные средства — предпринимательский доход, вам придется заплатить:

● НДФЛ: 13% (или 15%).
● Штраф за неуплату: 20% от суммы (п. 1 ст. 122 НК РФ).
● Штраф за умысел: 40%, если докажут, что вы специально уклонялись (п. 3 там же).
● Пени (ст. 75 НК РФ).
Основные проверки производятся по основаниям ст. 54.1 НК РФ для установления умысла на уклонение от уплаты налогов, чтобы оштрафовать согласно п. 3 ст. 122 НК РФ — т.е. 40% от сумм.
Если вы часть платежей принимаете на ИП, а часть на свои счета как физлицо — вы также нарушаете закон.


4⃣ Росфинмониторинг сможет смотреть любые переводы по СБП. Что дальше?

С 1 сентября 2026 года Росфинмониторинг получит доступ к данным НСПК (операции через СБП, карты «Мир» — РБК). Цель этого — усиление системы борьбы с отмыванием преступных доходов.
Но и также, думается, РФМ будет выявлять подозрительные схемы и передавать информцию в ФНС.

В целом же, инспекторам трудозатратно, бессмысленно и накладно следить за каждым вашим переводом.

t.me/blogbankir/16688


Добавьте посту до 15 плюсов, если он достоин первой страницы. Стоит подписаться:
smart-lab.ru/my/master1/ почитайте, кстати.

Что происходит:
smart-lab.ru/blog/1260608.php