комментарии Алекс на форуме

Закрытие сперва переведенного между брокерами, а затем трансформированного в ИИС-3
Зачитывает ли нынешний брокер вам срок жизни ИИС до перевода и трансформации, чтобы не удерживать с вас налог при закрытии теперь уже ИИС-3 сейчас, в 2026 году?
По логике должен зачитывать. Но на практике мой брокер цепляется к фразе «этого договора» в законе, уходит от прямого ответа про удержание налога, и «рекомендует не закрывать ИИС-3» сейчас в 2026 году. Потому что у предыдущего брокера был другой договор (с другим номером) по этому же ИИС.
Под «трансформацией» ИИС в ИИС-3 я конечно же понимаю применение вычетов на ДСГ («долгосрочные сбережения граждан») по ст. 219.2 НК РФ.
Важен именно случай, когда сперва был перевод между брокерами (до 2023 года включительно), и только затем трансформация этого же ИИС в ИИС-3 (в 2024 году).

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Как доказать брокеру соблюдение условий по ИИС до его трансформации в ИИС-3?
Налоговая отказала в справке, сославшись на то, что не предусмотрена выдача справки «за период». А если справку делать за весь срок жизни ИИС — тогда условия «один иис» и «неприменение вычета первого типа» не соблюдены, потому что уже после трансформации я сделал и то, и другое (применил вычет на пополнение, и открыл 2 дополнительных ИИС).
Как известно, по закону брокеру ведут две налогооблагаемые базы по ИИС — до трансформации, и после.
Вот возникла проблема доказать соблюдение условий для неудержания налога с дохода по первой базе (до трансформации).
Кто как собирается это доказывать брокеру?
По закону сейчас уже можно закрывать трансформированные ИИС-3 без потери льгот, если до трансформации в 2024 году они жили 3 года или более. Однако, на практике возникли вот такие сложности.
А если соглашаться на удержание налога у брокера, а потом запрашивать возврат у налоговой — это лишнее время и нервы (плюс потеря на беспроцентном удержании денег госбюджетом).

Авто-репост. Читать в блоге >>>