Список проголосовавших за комментарий "из моего интервью год назад еще -<br/> <br/> <br/> — В прессе часто упоминаются слова «обнал», «транзит», что они значат, если перевести смысл этих слов со сленга финансистов простому обывателю?<br/> <br/> — Понятия «обнал и транзит» обывателями трактуются не совсем верно, ибо упускается экономическая суть(цель) этих операций — занижение налогооблагаемой базы по НДС, налогу на прибыли, ЕСН, НДФЛ и т.п в разных вариациях<br/> Мы долго дискутировали в ходе многочисленных судебных процессов, на ком именно лежит ответственность за данные операции и в тоге все же склонились к выводу, что это проблема заказчика «незаконной операции».<br/> Ведь именно он вносит заведомо недостоверные сведения в собственную налоговую отчетность и имеет умысел на занижение налогооблагаемой базы.<br/> <br/> <br/> Какой именно «продукт» заказчик получает взамен — «неучтенный налик», «пополнение счета физлица», «валютное поступление контрагенту за рубежом» это чисто технический вопрос.<br/> Транзит же связан, прежде всего, с так называемым «реинвойсингом» (сменой назначения платежа, зачастую «платеж с НДС» на «платеж без НДС») или дробление сумм платежа с заменой контрагентов.<br/> Если же брокерская компания, имею действующие лицензии, утвержденные правила внутреннего контроля, осуществляет взаиморасчеты по субсчетам между юридическими и физическими лицами за приобретаемые ими ценные бумаги, то где тут незаконная банковская деятельность?<br/> Более того, в редакции 172 ст УК РФ от 2010 года, исключены слова «с нарушением лицензионных требований», т.е. сам факт наличия действующей лицензии уже не позволяет инкриминировать данную квалификацию.<br/> <br/> отсюда — <a href="/r.php?u=http%3A%2F%2Fmarket-lab.org%2FSergey-Fedosov&s=913019860" target="_blank">market-lab.org/Sergey-Fedosov</a>"