Список проголосовавших за комментарий "<p>Андрей Петров, есть каноническая формула расчёта. Она не слишком отражает реальность, но служит неким ориентиром. Если результаты расходятся, значит кто-то использует свои формулы, одним им ведомые. А для себя можно считать как предлагают в комменте выше. Если брать офз 26248, то по последней сделке доходность биржа рисует 14,73%. А по формуле из коммента получается 14,53%. Есть правда тонкость. Ту доходность, которая идёт купонами, надо считать с реинвестом, а ту, что за счёт роста тела, без реинвеста. То есть, сначала считаем всю доходность чисто за счёт купонов на вложенные деньги по степенной формуле, потом прибавляем к результату разницу между номиналом и ценой покупки, и берём обратную степень назад. Получаем итоговый приведённый процент.</p><p>До погашения 14 лет. Допустим купили в январе, а купоны в июне и декабре. Цена 88,08 %. Купон в полгода 61,08. До декабря на купон, выплаченный в июне, накапает ещё 61,08*0,15/2 = 4,58 рубля. Итого к концу года, с учётом декабрьского купона, у нас будет 61,08+4,58+61,08, итого 126,74 рубля за год. С учётом поправки на цену покупки, это будет 126,74/0,8808 или 14,39% годовых. Условно считаем что так будет каждый год, и реинвестировать купоны будем в бумаги с такой же доходностью. За 14 лет таким образом вложенный капитал вырастет в 1,1439^14 = 6,568 раза. Вложили 1000, получили 6568 из них. Но погасили-то облигации по номиналу. Значит прибавляем разницу между номиналом и ценой покупки, а она 120/0,88 = 136 рублей. Итого 6704. Теперь берём степень назад, чтобы посчитать приведённую годовую доходность с поправкой на погашение по номиналу: 6,704^(1/14)=1,1456, или 14,56% годовых.</p>"