Список проголосовавших за комментарий "Спасибо топик стартеру, за информативный пост. Беда 115фз и всех привязанных к нему инструкций и рекомендаций в том, что они очень формализованы и одновременно расплывчаты. А еще неизвестны клиенту, в данном случае добросовестному. Чтобы не возникало вопросов. Сам периодически занимаюсь отписками в банк по 115 фз. Вот пример из практике, материнская компания (на упрощенной системе налогообложения ) дает займ дочерней под процент. спустя пару кварталов заем возвращается, с процентов платиться налог 6%. Вроде все ок. Еще через пару месяцев приходит привет от ПОД\ФТ. Маленькая налоговая нагрузка. Беда в том в том что рекомендации ЦБ рекомендуют смотреть долю налоговой нагрузки от дебетового оборота по счету. Заканчиваются такие разборки как правило просьбой банка заплатить налог авансом. "