Список проголосовавших за комментарий "Андрей Новиков, Да это понятно. Но может быть существенная разница в доходности. Например, вы купили облигацию, получали по ней регулярно купоны в течение 2-х лет и в конце концов, дождавшись погашения, получили номинал, но с задержкой в 10 дней. И совсем другое дело, если вы купили облигацию, скажем, за месяц до погашения и получили в итоге купон и номинал все с той же задержкой в 10 дней. В первом случае задержка в 10 дней не сильно повлияла на вашу итоговую доходность, а во втором — очень сильно. Если брокер будет систематически задерживать выплаты на 10 дней, то вы уйдете к другому, который не создает подобных проблем. Если предположить, что все брокеры будут стабильно задерживать выплаты на 10 дней, то этог гэп участники торгов начнут закладывать в цену облигации, то есть рассчитывать доходность со сдвигом даты погашения + 10 дней."