Налогообложение на рынке ценных бумаг

Начал опрашивать знакомых

1. Альфа все-таки не ворует 20% налога с американских дивов, а честно перечисляет их в американскую налоговую.
2. Не все дивы облагаются налогом 30%. У части дивов взят налог 10% (у каких именно, пока не ясно).
3. Общая сумма дививов за год в декларации на $191,58 больше, чем по моим записям.

Материал, который Александра Вальд готовила год, сегодня вы можете скачать абсолютно бесплатно!
Это 85 страниц, на которых написано все про налоги.

⠀
 ! Более того, сегодня вы можете НЕ соблюдать авторские права, и поделиться этим гайдом со всеми вашими знакомыми!
⠀
Предистория
⠀
  Год Александра по мелким крупицам собирала все, что касается вопроса налогообложения для частных инвесторов.
  Этот материал = год её жизни.
  Запросы в Минфин, общение с налоговой, сопоставление статей налогового кодекса, выявление всех спорных моментов… обзвон всех брокеров для того, чтобы выяснить, как они считают налоговую базу по спорным моментам...
⠀
  Кому-то может показаться, что написать 80 страниц авторского текста по налогам не так сложно… но это был год, когда она каждый день занималась созданием этого материала.
⠀И на сегодняшний день этот материал нагло украден, а на его базе готовится несколько курсов «коллегами блогерами».

Ранее подробно писал о способе уменьшить налог при торговле на брокерском счете — сальдировании убытков по ценным бумагам: зачесть убыток по одним бумагам в счет прибыли по другим, чтобы не платить налог.

Сегодня расскажу о том, как это сделать, если открыты счета у разных брокеров.

Итак, если вы торгуете через нескольких брокеров, по итогам года можно сложить между собой финансовые результаты, полученные у каждого из них.

Один брокер не сможет учесть операции, совершенные через другого брокера, но это можно сделать самостоятельно: подать декларацию и вернуть излишне уплаченный налог.

Что делать:

1️⃣ Каждый из брокеров самостоятельно рассчитывает прибыль и уплачивает с нее налог.

2️⃣ Берем у каждого из брокеров справки 2-НДФЛ о суммах доходов и расходов

Всем привет.
Решил последовать примеру Тимофея и вынести на всеобщее обсуждение смартлабовцам свою головную боль.
Только предметом моего желания, является не Мерседес, а недвижимость, в частности квартира.

Что у кого болит, тот о том и говорит :)

Вопрос очень простой, стоит ли сейчас покупать недвижимость или ждать, регион — ближнее Подмосковье.

В слово ждать я вкладываю смысл, что недвижимость/квартиры не будут дорожать, как минимум в ближайший 1-2 года и будет время подобрать более менее хороший вариант.

Много размышляю по данному вопросу и не могу прейти к однозначному решению!!!

Сильно беспокоит возможная дальнейшая инфляция и подорожание недвижимости, соответственно, чем больше жду, тем больше надо будет денег в будущем на покупку. Мои рубли обесцениваются, это я понимаю, часть распихал, но тут тоже все неоднозначно.

Это мои основные страхи.

По факту сейчас цены в рублях на максимуме, рост с октября 20г. — январь 21г. +25%, где то больше где то меньше. Если проводить параллель с 2015 г., аналогичный был хайп, то потом цены падали до 2018г.

Цены на многое от металлов до пшеницы выросли существенно, сам работаю в компании — продажа инструмента, крупная компания, цены в гору за 3 месяца на 20-30 %. 

При этом денег у населения больше не становиться, доходы падают, льготная ипотека — да, но ЦБ начал ставку повышать, декларировав смену денежной политики на 2-3 года, т.е.  и кредитование станет дороже.

В мире напечатали такое сумасшедшее кол-во денег, возможно это только начало инфляционных процессов, если да то цены и дальше будут расти или нет?

На рынке сумасшедшее кол-во  вариантов, кто купил квартиры 1-3 года назад, а сейчас продаёт по условию, что 30-50%  цены мимо договора, ипотека не подходит, только вариант повышать на сумму налога.

Всем привет! Решил написать этот ликбез, поскольку после переписки в комментариях к одному из постов понял, что даже очень опытные трейдеры (со стажем более 20 лет торговли) могут неверно понимать принципы налогообложения по сделкам с акциями на организованных торгах (т.е. на бирже).

Суть вопроса такова: каким образом происходит налогообложение биржевых сделок по акциям?

Популярным и неправильным ответом на этот вопрос является примерно такой: налоговой базой для определения суммы НДФЛ по ставке 13% является положительное сальдо по сделкам с акциями за отчетный период (в случае с акциями – за год). Иными словами, сколько бы сделок вы не совершали, под конец года будет учтено, вышли вы «в плюс» или нет, если да – то налог возьмут с положительной разницы, если нет, налога не будет. Ситуация, когда вы имеет убыток за отчетный период, а налог все-таки с вас берут при таком объяснении кажется невероятной, однако именно такой вариант и является на данный момент единственно правильным.

• В пару кликов заказать отчеты (благо у брокеров это все делается онлайн и крайне быстро). У Альфы например удобно: дивиденды показываются в конце отчета. У открывашки аналогично, но порой выплата дивидендов может «потеряться» среди сделок РЕПО. Ctrl+F «USD» в помощь :)
• Далее предстоит: добавить источник дохода за рубежом, скопипастить название компании, выбрать страну, указать что это дивиденды, указать что вычет предоставлять не надо, ввести значение (в валюте), ввести дату получения, нажать галочку автоматически посчитать курс
• В моем случае (2 брокерских счета + ИИС) данную операцию пришлось повторить под два десятка раз

Прошу помочь разобраться со следующим вопросом. Мне нужно — 1) подать декларацию НДФЛ на дивиденды от зарегистрированной на Кипре компании и уплатить налог; 2) подать заявление на налоговый вычет по ИИС.
Как это делать, я представляю (по первой задаче пока теоретически, так как ни разу еще не делал), и меня интересует порядок — можно ли это делать последовательно: к примеру, в январе сдать декларацию на налог по дивидендам от иностранной компании и потом его уплатить, а позднее (например, летом) подать заявление на вычет, когда в личном кабинете ФНС будут сформированы все доходы (зарплата, купоны, доход от депозитов)? Или надо это обязательно одновременно до 30 апреля?

Rovdyr, лучше подать декларацию 3-НДФЛ, где будут все пункты, за которые вам надо отчитаться — сайт налоговой глючит, когда подаешь несколько деклараций (у знакомого так было).
до 30 апреля надо подать декларацию (если надо уплатить налог по этим статьям)

krviolent, стало быть, можно так подать, чтобы в декларации одновременно был расчет налога по дивиденду (который мне самому платить) и налоговый вычет по ИИС? Вычет по тем статьям, по кокоторым я не сам плачу налог.

Прошу помочь разобраться со следующим вопросом. Мне нужно — 1) подать декларацию НДФЛ на дивиденды от зарегистрированной на Кипре компании и уплатить налог; 2) подать заявление на налоговый вычет по ИИС.
Как это делать, я представляю (по первой задаче пока теоретически, так как ни разу еще не делал), и меня интересует порядок — можно ли это делать последовательно: к примеру, в январе сдать декларацию на налог по дивидендам от иностранной компании и потом его уплатить, а позднее (например, летом) подать заявление на вычет, когда в личном кабинете ФНС будут сформированы все доходы (зарплата, купоны, доход от депозитов)? Или надо это обязательно одновременно до 30 апреля?

Rovdyr, лучше подать декларацию 3-НДФЛ, где будут все пункты, за которые вам надо отчитаться — сайт налоговой глючит, когда подаешь несколько деклараций (у знакомого так было).
до 30 апреля надо подать декларацию (если надо уплатить налог по этим статьям)

Прошу помочь разобраться со следующим вопросом. Мне нужно — 1) подать декларацию НДФЛ на дивиденды от зарегистрированной на Кипре компании и уплатить налог; 2) подать заявление на налоговый вычет по ИИС.
Как это делать, я представляю (по первой задаче пока теоретически, так как ни разу еще не делал), и меня интересует порядок — можно ли это делать последовательно: к примеру, в январе сдать декларацию на налог по дивидендам от иностранной компании и потом его уплатить, а позднее (например, летом) подать заявление на вычет, когда в личном кабинете ФНС будут сформированы все доходы (зарплата, купоны, доход от депозитов)? Или надо это обязательно одновременно до 30 апреля?

3-НДФЛ для трейдеров и инвесторов: как правильно рассчитать налоги и не потратить на это неделю

Большинство брокеров в РФ не могут предоставить полноценный и столь желаемый доступ к рынку ценных бумаг США. Именно поэтому многие инвесторы и трейдеры открывают счета в зарубежных брокерах. Самыми популярными из них являются Interactive Brokers и Exante, и полный список значительно шире.

Являясь налоговым резидентов РФ, вам необходимо в том числе отчитываться за доходы от источников за рубежом по форме 3-НДФЛ. При этом порядок расчета налогооблагаемой базы по операциям на зарубежных брокерских счетах крайне комплексно описан в нормативной базе налоговых органов РФ.

Тем не менее, срок подачи декларации за 2020 год неумолимо приближается.

Кроме того, за 2020 год необходимо не только декларировать доход по брокерским счетам, но и сами счета и обороты по ним.

Инвестиционная деятельность через зарубежных брокеров

Всем привет, пишу пост-анонс с долей пользы.

2020 год стал бумом популярности инвестиций в ipo. Этим постом хочу напомнить, что прибыль полученная от участия в ipo необходимо декларировать и платить с нее налоги. Сейчас на примере freedom finance расскажу как правильно это сделать.

Если вы участвуете в ipo и после аллокации(покупки) акций не осуществляли продажи, то и подсчитывать ничего не нужно — подавайте нулевую декларацию.

Если продажа была, то покупка на ipo и дальнейшая продажа считается как сделка, которая несет прибыль или убыток. Соответственно по результатм этих сделок и нужно отчитаться.

1. Запрашиваем отчет (у меня это формат xlsx)
2. Находим операции купли продажи, которые формируют сделку
3. Переводим траты при покупке и доход при продаже, а так же комиссии в рубли на дату совершения операций. Комиссии при этом всегда идут в минус.
4. Берем 13 процентов от суммы.
5. Проводите данную операцию для всех пар покупок/продаж и формируете окончательную сумму налога.

Ведь есть акции, которым больше 3х лет, а есть которым менее этого срока, и все они у одного брокера в общей куче.

zelenyinvestor, брокер отличает эти бумаги по датам приобретения… смотри «Отчет по позиции» интересующей тебя бумаги. Должен быть в Отчетах твоего брокера. Там будет видно, как менялась твоя позиция по бумаге. Первая купленная бумага, будет первой и продана(FIFO).

Lex, перечитал ответ. Понятно, спасибо

Ведь есть акции, которым больше 3х лет, а есть которым менее этого срока, и все они у одного брокера в общей куче.

zelenyinvestor, брокер отличает эти бумаги по датам приобретения… смотри «Отчет по позиции» интересующей тебя бумаги. Должен быть в Отчетах твоего брокера. Там будет видно, как менялась твоя позиция по бумаге. Первая купленная бумага, будет первой и продана(FIFO).

Ведь есть акции, которым больше 3х лет, а есть которым менее этого срока, и все они у одного брокера в общей куче.

zelenyinvestor, брокер отличает эти бумаги по датам приобретения… смотри «Отчет по позиции» интересующей тебя бумаги. Должен быть в Отчетах твоего брокера. Там будет видно, как менялась твоя позиция по бумаге. Первая купленная бумага, будет первой и продана(FIFO).