Налогообложение на рынке ценных бумаг

Начать торговать
  1. Друзья, пришло такое письмо от брокера: Уважаемый (инициалы)!

    По предварительному расчету, по состоянию на конец рабочего дня 12.12.2019 г. по Договору (-ам)* на брокерское обслуживание сумма НДФЛ за 2019 год составила… руб. Из этой суммы уже было удержано… руб.

    В период с 01/01/2020 по 31/01/2020, в соответствии с налоговым законодательством РФ, с Вашего брокерского счета (счетов) будут ежедневно списываться денежные средства в уплату НДФЛ.

    Для беспроблемного удержания НДФЛ мы рекомендуем Вам:



    Пополнить счет на указанную сумму в рублях;



    При наличии денежных средств на брокерском счете в иностранной валюте – конвертировать их в рубли.

    Если в указанный период сумма не будет обеспечена в полном объеме, Вам будет необходимо уплатить НДФЛ самостоятельно.

    Друзья, в связи с этим вопрос. Дело в том, что я никогда раньше с этим не сталкивался. У меня там обычный брокерский счёт. С какой суммы будет считаться налог? (у меня там только акции лежат). И имеет ли право брокер требовать пополнить счёт на определенную сумму, чтобы в январе списывать этот налог? Кто сталкивался, объясните эту процедуру, если не затруднит!

    Василий Пупкин, налог считается с вашей прибыли — продали акции или фьючи в плюс — нужно заплатить ндфл. Если в течение января на счету не будет денег, то потом придётся самостоятельно заплатить до конца 2020 года. Брокер передаст в налоговую инфу о начисленном, но не удержанном налоге

    Kris, скажите пожалуйста, а если я продавал и в плюс и в минус, то как налог считается? И по поводу валюты не понял, как с ней быть, если я не хочу её конвертировать в рубли?

    Василий Пупкин, убыток вычитается из прибыли и уменьшает налогооблагаемую базу. Автоматом конвертировать валюту брокер вряд ли будет.

    Если торговали валютой — теоретически нужно самому заплатить налог, но это не проверяется :)
  2. Друзья, пришло такое письмо от брокера: Уважаемый (инициалы)!

    По предварительному расчету, по состоянию на конец рабочего дня 12.12.2019 г. по Договору (-ам)* на брокерское обслуживание сумма НДФЛ за 2019 год составила… руб. Из этой суммы уже было удержано… руб.

    В период с 01/01/2020 по 31/01/2020, в соответствии с налоговым законодательством РФ, с Вашего брокерского счета (счетов) будут ежедневно списываться денежные средства в уплату НДФЛ.

    Для беспроблемного удержания НДФЛ мы рекомендуем Вам:



    Пополнить счет на указанную сумму в рублях;



    При наличии денежных средств на брокерском счете в иностранной валюте – конвертировать их в рубли.

    Если в указанный период сумма не будет обеспечена в полном объеме, Вам будет необходимо уплатить НДФЛ самостоятельно.

    Друзья, в связи с этим вопрос. Дело в том, что я никогда раньше с этим не сталкивался. У меня там обычный брокерский счёт. С какой суммы будет считаться налог? (у меня там только акции лежат). И имеет ли право брокер требовать пополнить счёт на определенную сумму, чтобы в январе списывать этот налог? Кто сталкивался, объясните эту процедуру, если не затруднит!

    Василий Пупкин, налог считается с вашей прибыли — продали акции или фьючи в плюс — нужно заплатить ндфл. Если в течение января на счету не будет денег, то потом придётся самостоятельно заплатить до конца 2020 года. Брокер передаст в налоговую инфу о начисленном, но не удержанном налоге

    Kris, скажите пожалуйста, а если я продавал и в плюс и в минус, то как налог считается? И по поводу валюты не понял, как с ней быть, если я не хочу её конвертировать в рубли?
  3. Друзья, пришло такое письмо от брокера: Уважаемый (инициалы)!

    По предварительному расчету, по состоянию на конец рабочего дня 12.12.2019 г. по Договору (-ам)* на брокерское обслуживание сумма НДФЛ за 2019 год составила… руб. Из этой суммы уже было удержано… руб.

    В период с 01/01/2020 по 31/01/2020, в соответствии с налоговым законодательством РФ, с Вашего брокерского счета (счетов) будут ежедневно списываться денежные средства в уплату НДФЛ.

    Для беспроблемного удержания НДФЛ мы рекомендуем Вам:



    Пополнить счет на указанную сумму в рублях;



    При наличии денежных средств на брокерском счете в иностранной валюте – конвертировать их в рубли.

    Если в указанный период сумма не будет обеспечена в полном объеме, Вам будет необходимо уплатить НДФЛ самостоятельно.

    Друзья, в связи с этим вопрос. Дело в том, что я никогда раньше с этим не сталкивался. У меня там обычный брокерский счёт. С какой суммы будет считаться налог? (у меня там только акции лежат). И имеет ли право брокер требовать пополнить счёт на определенную сумму, чтобы в январе списывать этот налог? Кто сталкивался, объясните эту процедуру, если не затруднит!

    Василий Пупкин, налог считается с вашей прибыли — продали акции или фьючи в плюс — нужно заплатить ндфл. Если в течение января на счету не будет денег, то потом придётся самостоятельно заплатить до конца 2020 года. Брокер передаст в налоговую инфу о начисленном, но не удержанном налоге
  4. Друзья, пришло такое письмо от брокера: Уважаемый (инициалы)!

    По предварительному расчету, по состоянию на конец рабочего дня 12.12.2019 г. по Договору (-ам)* на брокерское обслуживание сумма НДФЛ за 2019 год составила… руб. Из этой суммы уже было удержано… руб.

    В период с 01/01/2020 по 31/01/2020, в соответствии с налоговым законодательством РФ, с Вашего брокерского счета (счетов) будут ежедневно списываться денежные средства в уплату НДФЛ.

    Для беспроблемного удержания НДФЛ мы рекомендуем Вам:



    Пополнить счет на указанную сумму в рублях;



    При наличии денежных средств на брокерском счете в иностранной валюте – конвертировать их в рубли.

    Если в указанный период сумма не будет обеспечена в полном объеме, Вам будет необходимо уплатить НДФЛ самостоятельно.

    Друзья, в связи с этим вопрос. Дело в том, что я никогда раньше с этим не сталкивался. У меня там обычный брокерский счёт. С какой суммы будет считаться налог? (у меня там только акции лежат). И имеет ли право брокер требовать пополнить счёт на определенную сумму, чтобы в январе списывать этот налог? Кто сталкивался, объясните эту процедуру, если не затруднит! И отдельно такая проблема ещё есть, у меня небольшая сумма в долларах там лежит (дивиденды), менять её невыгодно, очень дорого. Что будет, если не поменяю?
  5. Не могу дозвониться в Сбер 2 недели - надо ждать 10 минут на линии. Кто знает когда/как они будут пытаться списать ндфл в этом году? Если доход по ФР, не залезут ли они в ГО на срочке или в доллары?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  6. Топ вопросов про налоги при торговле через Interactive Brokers


    В этом видео мы разберем, как отчитываться перед налоговой при работе с американским брокером Interactive Brokers.

    Еще больше интересного в телеграмм @Mindspace_ru.
    Оксана Гафаити, 
    автор MindSpace.ru и Trades.MindSpace.ru​​

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  7. Уведомил ФНС об открытии счета в IB ч.2
    Хотел написать сразу итоговый пост, чем дело кончилось об преждевременном уведомлении ФНС на бланке банка. Этот топик здесь.
    Но потом увидел щедрое предложение от Тимохи по раздаче 2000р.
    Это было бы хорошей прибавкой к моему 500р. счету для разгона халявных денег. Считай, 400% разом, за 1 день.

    Вообщем ситуация разворачивается довольно инетересно на текущий момент.

    После написания топика, народ меня загнобил, что я поторопился и могу получить штраф, так как ФНС может не разобравшись его выписать за несвоевременное уведомление об открытом счете в банке.
    Я написал письмо в ФНС (через сайт), что так и так, ребята, мол ошибся. Поторопился с подачей данных, да еще и на бланке банка. Сообщил так же что IB не банк. Выслал им скрин с сайта налоговой, где говорится что уведомлять не нужно раньше 01.01.2020г.
    Сижу жду ответа....
    Ответа пришел неожиданный:

    Уведомил ФНС об открытии счета в IB ч.2

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  8. Налоговая и Interactive Brokers
    Смартлабовцы, всем привет! Хочу узнать у профессионалов, торгующих через Interactive Brokers, обязательно ли уплачивать налог 3% российской налоговой, если я их не уведомлял о открытии счета, читал что по закону до 1 января 2020 года не обязан уведомлять, пополняю счет через Тинькофф, при переводе требовали документы открытия счета у IB, так вот интересно, будут ли они меня сдавать налоговой? Нужно ли вообще платить налог, если не уведомил налоговую и не буду выводить деньги в РФ обратно, а оставлю там с концами…

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  9. Инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ для сальдирования убытка

    Подходит к концу текущий 2019 год и многие из вас уже сейчас задумываются над тем, как правильно зачесть убытки.

    А может у кого-то из вас прошлый год был прибыльный, и вы сможете уже сейчас подготовить документы для сальдирования убытка прошлых лет.

    Я специально для вас подготовила видео, в котором я рассказываю, как заполнить декларацию 3-НДФЛ (на примере 2018 года) в программе налоговой службы. Это удобно, быстро. Вы сами сможете все увидеть.

    Если у вас будут вопросы, пишите в комментариях под видео или тут. Я постараюсь дать ответ на каждый ваш вопрос.

    В видео идет описание:

    • где взять программу,
    • как внести данные, если брокеры разные, а прибыль и убыток получены в одном году,
    • прибыль в 2018 году, а убытки получены в прошлые годы,
    • есть еще инвестиционный вычет.


    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  10. как сэкономить на налогах при продаже ценных бумаг

    Приветствую вас дорогие друзья.Скоро подача декларации 3-НДФЛ за отчётный налоговый период.

    И те люди которые продавали акции.Могут сэкономить.Как?

    Для тех кто ленив смотрите ролик:



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  11. Отчет о движении средств по брокерскому счету с 1 января 2020 года
    Доброго всем дня!
    Один из волнующий вопросов сегодня — это когда надо отчитываться в налоговую по зарубежным брокерским счетам?
    Например, если человек работает в IB с 2017 года, спокойно декларирует свои доходы, платит налог, когда ему надо подать Отчет о движении средств на брокерском счету и когда сдать Уведомление об открытии брокерского счета?
    На сайте ФНС России был опубликован ответ, но он не официальный, никем не подписан. Действовать в рамках этого ответа, мягко говоря, страшно.
    Я написала запрос в ФНС и получила вот такой ответ...
    Отчет о движении средств по брокерскому счету с 1 января 2020 года
    Получается, что надо зайти на сайт ЦБ РФ, вот сюда... и начать свое обсуждение, написать свои соображения и мысли. Кто-то из вас обращался уже?
    До 4 декабря будет идти прием наших «мыслей».



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  12. Налог на дивиденды по немецким акциям
    Добрый день!
    Купил в этом году «Мерседес», получил весной дивиденды в евро, брокер наш — Открытие, налоги сняли не хилые там — 21% и 5% налог солидарности.
    Вопрос — в бюджет РФ надо платить? Ведь по амерским бумагам если амерский брокер там снимают 10%, а у нас доплати 3%, а с немецкими? кто сталкивался?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  13. БРОКЕР И НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ.
    Столкнулся с интересной ситуацией, может кому — нибудь пригодится.За 2017 и 2018 год мной был получен доход от торговли на рынке через иностранного брокера, и я не собирался платить налоги.  Мой брокерзвонил мне и предупредил, что данные об операциях через них предоставлены налоговой службе России, правда и тогда я не стал что-либо предпринимать.

    Смеркалось. Сижу на изделии Геберит, размышляю по обыкновению. Телефонный звонок.
    Усталый женский голос сообщил, что это из налоговой, что имеется информация о полученных мною доходах за пределами РФ. Я сказал, что это не я, а может быть я, но запамятовал. Поинтересовался, а о какой сумме идет речь.
    96 миллионов дохода, сказала она растерянно. Тут я от неожиданности даже привстал.
    Вы у меня, говорит, один такой в районе и не знаю что делать.
    Может быть в отчете отражены доходы, но без расходов? — задала она наводящий вопрос.

    Я пообещал во всем разобраться, и предоставить все имеющиеся документы..
    Я документ у меня был:

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  14. БРОКЕР И НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ.
    Столкнулся с интересной ситуацией, может кому — нибудь пригодится.За 2018 год мной был получен доход от торговли на рынке, но окончание года я встретил полностью в позициях(без свободного кэша).Планировал в январе частично закрыться(ожидал рост) и свободные денежные средства, пошли бы на погашение дохода(налог на доходы физ.лиц 13%), но не сложилось и до конца января я кэша на счетах не имел.Мой брокер(БКС)звонил мне и предупредил, что в случае отсутствия свободных денежных средств на счету он не сможет выполнить свою обязанность  заплатить за меня налог и это мероприятие(уплату налога ) я должен буду выполнить сам, на что я ответил ОК и на этом мы расстались(т.е они мне больше по этому вопросу не звонили).В течении года действий никаких не предпринимал(для уплаты налога), решил дождаться когда придут все налоги за год(обычно сентябрь, октябрь).Примерно в октябре, а год уже 2019, открыв л/к налогоплательщика с удовлетворением увидел счет на оплату налога на доходы физ.лиц от торговли на бирже, посчитанный и уже готовый к оплате.Его крайний срок оплаты, как впрочем и других 2 декабря 2019 года.Думаю, Вы уже поняли суть.Денежные средства, вместо того чтобы  исчезнуть у меня в январе 2019 года будут заплачены только в ноябре 2019 года, т.е 10 месяцев они находились в моем распоряжении, а не моего брокера(за, что он конечно ничего не платит, т.к якобы сразу перечисляет их налоговой инспекции, в чем мы сильно сомневаемся).
    Впредь планирую не допускать на период уплаты(удержания)налога в январе(обычно)свободных денежных средств на своих счетах, а как ими распорядиться  ( своими финансами в течении10 месяцев), я думаю найду.
    Всем удачи.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  15. Уведомлять о счете в IB после нового года НЕ НУЖНО
    Не пойму, почему никто не разместил еще. Выдыхайте, дорогие клиенты IB. Еще полтора года живём спокойно...

    Вопрос:
    ---
    Я валютный резидент и пребываю на территории Российской Федерации более 183 дней календарного года. Открыла 2 года назад счет в иностранной организации, которая подпадает под определение иной организации финансового рынка, расположенной за пределами территории Российской Федерации.
    Обязана ли я после 1 января 2020 года представить в налоговый орган по месту жительства уведомление об открытии до 1 января 2020 года счета в иной организации финансового рынка, а также представлять отчеты о движении средств по такому счету?

    Ответ:
    ---
    Законом №265-ФЗ предусмотрено, что с 01.01.2020 требование об уведомлении резидентами налоговых органов по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов), а также представлении отчетов по ним распространяется не только на счета (вклады) в расположенных за пределами территории Российской Федерации банках, но и счета (вклады), открытые в иных организациях финансового рынка.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  16. Иностранный брокер и ФНС РФ. Кто-то постил официальный ответ от ФНС по поводу старых брокерских счетов. Продублируйте пожалуйста. Спасибо!

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  17. Помогите разобраться с налогооблажением облигаций

    1. Допустим я держу образно (1 шт. -1 год) облигации Легенда 1Р, у них ставка 14%, написано, что если ставка по купону превышает ключевую ставку на 5% то разница облагается налогом в 35%, то есть считаю налог следующим образом 1000*0,14-1000*(0,14-0,065-0,05)*0,35=131,25 руб. Верно?

    2. Если я купил облигации, додержал к примеру до 3 купона и решил продать через несколько дней после выплаты купона — налогом облагается накопившиеся нкд от выплаты купона до момента продажи?

    Спасибо

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  18. Налогообложение и валютный контроль трейдеров Forex.

    Тема о налогообложении и некоторых новинках валютного контроля в среднем мало кого интересует, но я на практике столкнулся с этими вопросами и был неприятно удивлен некоторыми нюансами, о которых  90% наших трейдеров, а также пассивных инвесторов ПАММ счетов, наверное тоже не знают.

    А знать это нужно, так как все помнят, что незнание не освобождает от ответственности, а она в плане штрафов в налоговой части, достаточно суровая.

    _____________________________________________________________________________________________

    Сразу напишу, что потратил на изучение, осмысление, упорядочивание и оформление этих двух статей на своем сайте больше недели. Из-за этого извините, но  ссылок на свой сайт не избежать, потому что в рамках этого поста так красиво и понятно все не оформить, но в этом и мой интерес в небольшой рекламе себя любимого).

    _____________________________________________________________________________________________

    Кому полезны эти мои статьи? 

    На мой взгляд — абсолютно всем валютным трейдерам и инвесторам ПАММ счетов.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  19. Минфин по вопросу обложения НДФЛ доходов по операциям с акциями (долями участия) российских организаций сроком владения более 5 лет
    МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПИСЬМОот 25 сентября 2019 г. N 03-04-07/73544 Департамент налоговой и таможенной политики рассмотрел письмо и в части вопроса об обложении налогом на доходы физических лиц доходов, получаемых от реализации долей участия в уставном капитале российских организаций, сообщает следующее.В соответствии с пунктом 1 статьи 210 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со статьей 212 Кодекса.Перечень доходов, не подлежащих обложению налогом на доходы физических лиц, предусмотрен в статье 217 Кодекса.Федеральным законом от 28.12.2010 N 395-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее — Федеральный закон N 395-ФЗ) статья 217 Кодекса была дополнена пунктом 17.2, предусматривающим освобождение от обложения налогом на доходы физических лиц доходов, получаемых от реализации (погашения) долей участия в уставном капитале российских организаций, а также акций, указанных в пункте 2 статьи 284.2 Кодекса, при условии, что на дату реализации (погашения) таких акций (долей участия) они непрерывно принадлежали налогоплательщику на праве собственности или ином вещном праве более пяти лет.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  20. Прав ли брокер, когда начисляет НДФЛ без учета убытков от валютных сделок и курсовой разницы? Доллар куплен по 66, частично продан по 64, те на момент вывода денег имеется общий убыток из-за этого
    Прав ли брокер, когда начисляет НДФЛ без учета убытков от валютных сделок и курсовой разницы?Доллар куплен по 66, частично продан по 64, те на момент вывода денег имеется общий убыток из-за этого

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  21. Здравствуйте, возник вопрос, были проданы ETF с небольшим убытком, подана заявка на вывод денег, деньги пришли не все, как узнать за что было удержано часть денег. Брокер Сбербанк
    Здравствуйте, возник вопрос, были проданы ETF с небольшим убытком, подана заявка на вывод денег, деньги пришли не все, как узнать за что было удержано часть денег. Брокер Сбербанк

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  22. Бесплатный вебинар «Налогообложение операций с ценными бумагами, облигациями, НКД, налоговый вычет»

    Доброго всем дня.

    Как и обещала, даю всем ссылку на участие в бесплатном вебинаре, на котором вы сможете задать свои вопросы на тему налогообложения ценных бумаг.

    Основная программа вебинара:

    • По каким ценным бумагам рассчитывается налог
    • Порядок расчета налоговой базы при операциях с ценными бумагами
    • Кто обязан заплатить НДФЛ и в какие сроки
    • Порядок расчета налога у российского и зарубежного брокера
    • Примеры расчетов и ответы на вопросы

    Более подробно будет рассмотрен вопрос учета накопленного купонного дохода, налогового вычета на долговременное владение ценными бумагами, порядку удержания налога при выводе средств с брокерского счета.

    Вебинар будет 15 октября 2019 года в 19.00



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  23. Подскажите, кто в теме, как уведомить налоговую о зарубежных брокерских счетах. Письмом или через личное посещение? или может быть есть другие способы, например через электронную почту .
    Подскажите, кто в теме, как уведомить налоговую о зарубежных брокерских счетах. Письмом или через личное посещение? или может быть есть другие способы, например через электронную почту.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>

    ТТ (ТлТ), Я уведомлял через личный кабинет налогоплательщика. Предварительно зарегистрировавшись. До этого пришел в налоговую, пообщался с барышней которая там работает. Она не понимает разницы между банковским счетом и брокерским. Поэтому решил свести общение с ней к минимуму и оформил уведомление в эл виде
  24. Подскажите , кто в теме , как уведомить налоговую о зарубежных брокерских счетах . Письмом или через личное посещение ? или может быть есть другие способы , например через электронную почту .
    Подскажите, кто в теме, как уведомить налоговую о зарубежных брокерских счетах. Письмом или через личное посещение? или может быть есть другие способы, например через электронную почту.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  25. Правда ли, что НДФЛ на долларовые дивиденды Polymetal в мае 2019 учтён самим эмитентом?
    Правда ли, что НДФЛ на долларовые дивиденды Polymetal в мае 2019 учтён самим эмитентом?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>

Налогообложение на рынке ценных бумаг

Налогообложение на рынке ценных бумаг — в данном форуме обсуждаются различные щекотливые вопросы, связанные с налогами на российском рынке акций и срочном рынке.
Чтобы купить акции, выберите надежного брокера: