Налогообложение на рынке ценных бумаг

Начать торговать
  1. Аватар d'queen
    о чем глаголет сей уважаемый гражданин?
    В ЦБ и Минфине обсуждают устранение налогового арбитража между налогообложением вкладов и облигаций, сообщает ПРАЙМ. Он возникает вследствие введения особого порядка обложения доходов с вкладов свыше 1 млн руб. Для облигаций пока таких возможностей не предусмотрено. 

    «Мы предложили два варианта: либо предусмотреть и для облигаций в том числе аналогичный порядок уменьшения налоговой базы, либо предусмотреть, возможно, некий новый имущественный вычет для доходов по вкладам и по облигациям в части 1 миллиона, умноженного на ключевую ставку Банка России. Есть сложности в технической реализации и одного варианта, и второго. Пока этот вопрос обсуждается, но концептуально мы считаем, что правильно было бы эти порядки уравнять», — заявил начальник управления совершенствования регулирования на финансовом рынке департамента стратегического развития финансового рынка ЦБ РФ Никита Теплов.

    «Мы пришли к ситуации, когда вы покупаете облигацию и выплачиваете накопленный купонный доход, но при этом в момент, когда вы получаете купонный доход, вы не можете уменьшить свой доход на сумму накопленного купонного дохода, который вы уплатили. Получается довольно странная ситуация, когда мы уплачиваем налог с дохода, который доходом не является», — также отметил он, выступая на Международном финансовом форуме НФА.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  2. Аватар RUSTAMKX
    Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, кто знает, как в сбербанке получить отчет по выплаченным дивидендам по иностранным акциям?
    У меня дивиденды приходят на карточку. В отчетах брокера нет данных о выплаченных дивидендах, только лишь проведенные сделки. Вчера через сбербанк онлайн, в разделе депозитарное обслуживание, через кнопку операции и отчеты, заказал отчет о выплатах по ценным бумагам, сегодня скачал отчет и в нем только сведения о выплатах дивидендов по Российским акциям.
    В этом отчете нет данных по компании QIWI зарегистрированной на Кипре (налог с дивидендов не был удержан, хочу подать сведения в налоговую и уплатить 13%). Помогите, пожалуйста, что нужно сделать?
  3. Аватар Иван Совяк
    Повышение налогов - следующая серьезная проблема для рынков

    Повышение корпоративных налогов может сократить прибыль S&P на 9%.

    В среде, в которой кажется, что всё происходит быстрее и быстрее, неудивительно, что как только опасения перешли от рецессии к более высокой инфляции, возник еще один страх. И этот страх — более высокие налоги.

    В понедельник Нэнси Кук из Bloomberg сообщила, что администрация Байдена «намерена» увеличить налоги после принятия пакета помощи от COVID-19 на сумму 1,9 триллиона долларов США менее чем через два месяца после прихода к власти. 

    И хотя детали обсуждений, включая более высокие налоги, далеки от завершения, аналитики Уолл-стрит уже изучают, какое влияние более высокая ставка корпоративного налога может оказать на прибыль.
    И, по большому счету, этот удар может составить почти 10% корпоративной прибыли в 2022 году.

    «Наши экономисты ожидают, что следующий [фискальный] пакет будет частично оплачен более высокими налоговыми ставками, в том числе на прибыль корпораций», — заявила группа по стратегии акционерного капитала Goldman Sachs во главе с Дэвидом Костиным.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  4. Аватар Андрей _STранНиK_
    В 2020 году были получены дивиденды по бумаге Polymetal (на MOEX). При этом по бумаге получен убыток, который превышает дивиденды. Нужно ли платить 13% налога? Дохода то нет.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  5. Аватар Алексей Ротмистров
    С моего купонного дохода Финам списал 1525%
    С купонного дохода Финам как мой налоговый агент списал 1525%: купонный доход составил 46 руб. 24 коп., а налог составил 705 рублей. Поэтому очень рекомендую регулярно смотреть справки по счёту.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>

    Алексей Ротмистров,🤔 в чем смысл получения 46р купона?

    Bablos, смысл в покупке облигации на локальном минимуме и удержании её для получения купонного дохода. В данном случае облигация была куплена за 5 дней до выплаты очередного купона.

    Алексей Ротмистров, прикольно вы шутите😄

    Bablos, а Вы после какой буквы смеётесь? Может, и я посмеюсь)

    Алексей Ротмистров, после «купонный доход составил 46 руб. 24 коп.»а потом ещё
    «смысл в покупке облигации на локальном минимуме и удержании её для получения купонного дохода. В данном случае облигация была куплена за 5 дней до выплаты очередного купона.»🤔
    Или вы это серьёзно, про 46р купон?

    Bablos, если что, смысл поста немного в другом)
  6. Аватар Bablos
    С моего купонного дохода Финам списал 1525%
    С купонного дохода Финам как мой налоговый агент списал 1525%: купонный доход составил 46 руб. 24 коп., а налог составил 705 рублей. Поэтому очень рекомендую регулярно смотреть справки по счёту.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>

    Алексей Ротмистров,🤔 в чем смысл получения 46р купона?

    Bablos, смысл в покупке облигации на локальном минимуме и удержании её для получения купонного дохода. В данном случае облигация была куплена за 5 дней до выплаты очередного купона.

    Алексей Ротмистров, прикольно вы шутите😄

    Bablos, а Вы после какой буквы смеётесь? Может, и я посмеюсь)

    Алексей Ротмистров, после «купонный доход составил 46 руб. 24 коп.»а потом ещё
    «смысл в покупке облигации на локальном минимуме и удержании её для получения купонного дохода. В данном случае облигация была куплена за 5 дней до выплаты очередного купона.»🤔
    Или вы это серьёзно, про 46р купон?
  7. Аватар Алексей Ротмистров
    С моего купонного дохода Финам списал 1525%
    С купонного дохода Финам как мой налоговый агент списал 1525%: купонный доход составил 46 руб. 24 коп., а налог составил 705 рублей. Поэтому очень рекомендую регулярно смотреть справки по счёту.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>

    Алексей Ротмистров,🤔 в чем смысл получения 46р купона?

    Bablos, смысл в покупке облигации на локальном минимуме и удержании её для получения купонного дохода. В данном случае облигация была куплена за 5 дней до выплаты очередного купона.

    Алексей Ротмистров, прикольно вы шутите😄

    Bablos, а Вы после какой буквы смеётесь? Может, и я посмеюсь)
  8. Аватар Bablos
    С моего купонного дохода Финам списал 1525%
    С купонного дохода Финам как мой налоговый агент списал 1525%: купонный доход составил 46 руб. 24 коп., а налог составил 705 рублей. Поэтому очень рекомендую регулярно смотреть справки по счёту.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>

    Алексей Ротмистров,🤔 в чем смысл получения 46р купона?

    Bablos, смысл в покупке облигации на локальном минимуме и удержании её для получения купонного дохода. В данном случае облигация была куплена за 5 дней до выплаты очередного купона.

    Алексей Ротмистров, прикольно вы шутите😄
  9. Аватар Алексей Ротмистров
    С моего купонного дохода Финам списал 1525%
    С купонного дохода Финам как мой налоговый агент списал 1525%: купонный доход составил 46 руб. 24 коп., а налог составил 705 рублей. Поэтому очень рекомендую регулярно смотреть справки по счёту.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>

    Алексей Ротмистров,🤔 в чем смысл получения 46р купона?

    Bablos, смысл в покупке облигации на локальном минимуме и удержании её для получения купонного дохода. В данном случае облигация была куплена за 5 дней до выплаты очередного купона.
  10. Аватар Bablos
    С моего купонного дохода Финам списал 1525%
    С купонного дохода Финам как мой налоговый агент списал 1525%: купонный доход составил 46 руб. 24 коп., а налог составил 705 рублей. Поэтому очень рекомендую регулярно смотреть справки по счёту.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>

    Алексей Ротмистров,🤔 в чем смысл получения 46р купона?
  11. Аватар Алексей Ротмистров
    С моего купонного дохода Финам списал 1525%
    С купонного дохода Финам как мой налоговый агент списал 1525%: купонный доход составил 46 руб. 24 коп., а налог составил 705 рублей. Поэтому очень рекомендую регулярно смотреть справки по счёту.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  12. Аватар Иван Власенко

    Могу переслать письмо ответ.
  13. Аватар Иван Власенко
    Валяется пакет Газпрома больше 10 лет, чувствую, что с него придется платить НДФЛ, не понимаю смысла, почему акции, купленные до 2014 года подлежат налогообложению и как от него уйти, может есть шанс, что эту оговорку уберут?

    Tat123, Льгота по НДФЛ: если бумага в собственности до 2014г — не менее 5 лет; или с 2014г не менее 3 лет

    Иван Власенко, Это где написано? В законе четко и ясно, все льготы с бумаг купленных после 2014 года, а если до, то НДФЛ, брокер все подтвердил.

    Tat123 ВОПРОС в БКС, имею акции ММК с 2013г.- срок владения 5лет, при продаже финансовый результат будет ли облагаться НДФЛ. Когда то на Вашем сайте читал, что есть льгота для держателей бумаг 5лет и более, даже если покупка была до 2014г.
    ОТВЕТ В конце 2010 года в силу вступил закон о нулевой налоговой ставке к налоговой базе, определяемой по доход! ам от операций по реализации или иного выбытия, в том числе погашения, акций российских организаций, при условии, что на дату реализации или иного выбытия они принадлежат налогоплательщику на праве собственности или на ином вещном праве непрерывно в течение пяти лет.
  14. Аватар Иван Власенко
    Валяется пакет Газпрома больше 10 лет, чувствую, что с него придется платить НДФЛ, не понимаю смысла, почему акции, купленные до 2014 года подлежат налогообложению и как от него уйти, может есть шанс, что эту оговорку уберут?

    Tat123, Льгота по НДФЛ: если бумага в собственности до 2014г — не менее 5 лет; или с 2014г не менее 3 лет

    Иван Власенко, Это где написано? В законе четко и ясно, все льготы с бумаг купленных после 2014 года, а если до, то НДФЛ, брокер все подтвердил.

    Tat123,
  15. Аватар !Alexey
    Решение проблемы с неверным приемом на 2-НДФЛ от брокера
    Коллеги, в этом году стала известно о проблемах с отображением справки 2-НДФЛ от брокера — не отображаются налоговые вычеты (т.е. расходы на покупку ЦБ). Подскажите, кто как решал данную проблему? 

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  16. Аватар tak2day
    Нужна помощь с декларацией 3-НДФЛ

    Всех приветствую!
    Недавно прочитал пост «Важные советы при заполнении декларации 3-НДФЛ — памятка для инвестора» и понял что я совсем ничего не понимаю. Пробовал написать напрямую Татьяне — у меня не хватает рейтинга.

    1) В марте прошлого года открыл брокерский счёт у Тинькофф. На счету долгосрочные инвестиции в виде иностранных и российских акций. Почти одновременно там же открыл ИИС. ИИС пустой. Думал его использовать для вычета налогов, но так и не внёс туда ни копейки. Скорее всего в ближайшее время закрою его за ненадобностью.
    2) Примерно в апреле открыл ещё один брокерский счёт — в ВТБ. Для краткосрочных инвестиций и спекуляций.

    По сей день не понимаю что делать с налогами — куда обратиться, с чего начать.
    Нужна ваша помощь. Нужен человек, который поможет заполнить и подать. Даже не знаю в каком формате (онлайн, офлайн или ещё как) — подскажите из вашего опыта.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  17. Аватар Tat123
    Валяется пакет Газпрома больше 10 лет, чувствую, что с него придется платить НДФЛ, не понимаю смысла, почему акции, купленные до 2014 года подлежат налогообложению и как от него уйти, может есть шанс, что эту оговорку уберут?

    Tat123, Льгота по НДФЛ: если бумага в собственности до 2014г — не менее 5 лет; или с 2014г не менее 3 лет

    Иван Власенко, Это где написано? В законе четко и ясно, все льготы с бумаг купленных после 2014 года, а если до, то НДФЛ, брокер все подтвердил.
  18. Аватар Tat123
    Валяется пакет Газпрома больше 10 лет, чувствую, что с него придется платить НДФЛ, не понимаю смысла, почему акции, купленные до 2014 года подлежат налогообложению и как от него уйти, может есть шанс, что эту оговорку уберут?

    Tat123, А в какой ситуации вы хотите платить с них НДФЛ?

    OUBee, В этом то все и дело, что льготы предоставляются для акций, купленных после 2014 года, а если до, то никаких льгот нет, НДФЛ с разницы между покупкой и продажей, брокер все это подтвердил.
  19. Аватар Татьяна Суфиянова
    Важные советы при заполнении декларации 3-НДФЛ - памятка для инвестора

    Доброго всем дня, спешу описать ошибки, которые часто допускают при заполнении декларации 3-НДФЛ, когда декларируют свой доход. Сейчас идет «горячая пора» сдачи отчетности и поэтому хочу обратить ваше внимание на следующее:

    1. Дивиденды по зарубежным акциям

    Когда вы получаете выплаты, например, через российского брокера, в виде дивидендов по акциям иностранных эмитентов, то основная ошибка – инвестор в декларацию вносит сумму выплаченного дивиденда (за минусом удержанного налога). Надо вносить в декларацию сумму начисленного налога.

    Приведу простой пример – допустим, через Тинькофф банк вам была осуществлена выплата дивиденда по американской бумаге 46,80 долларов, при этом сумма налога была удержана 5,2 долларов. Нельзя ставить в декларацию сумму дивиденда 46,80 и налог 5,2, правильно будет поставить сумму начисленного дивиденда 52 доллара и сумму налога 5,2.

    2. Сальдирование результатов

    Частая ошибка инвесторов – не сальдируют прибыли или убытки, полученные через российского брокера с результаты от зарубежного брокера. Вы вправе зачесть эти данные, Налоговый кодекс не запрещает нам делать зачет, не ставить наше право в зависимость от страны брокера.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  20. Аватар KristSa
    Вопрос о налоге с получения прибыли от продажи американских акций и получения дивидендов.
    Наверняка уже кто-то платил? Если подписывали форму W-8BEN, как рассчитывали те самые 3%, которые нужно заплатить в налоговую РФ самостоятельно? Нужно подсчитать сумму прибыли, полученную от продажи по курсу на момент продажи. Не понятно, касается ли это дивидендов, акций или того и другого. Если я согласна платить 30% в пользу США, нужно ли что-то подписывать, а также отчитываться перед налоговой? Как вообще наша налоговая эта отслеживает. Ещё интересно, стоит ли вообще возиться с самостоятельной оплатой этих 3% или проще заплатить 30 и всё. Ещё более непонятная ситуация с европейскими и китайскими компаниями, какой там процент платить. Будьте добры, подскажите как действовать, у кого есть реальный опыт с этой волокитой.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  21. Аватар Остап Мамыкин
    Сокращение налога на прибыль в конце года
    Сразу на примере!!
    Концу года мы имеем прибыль 100 000 на акциях tesla. Нужно платить налог 13к. Но можно меньше! Как? Будем надеяться что у Вас есть еще и убыточные акции! Допустим амазона. Убыточны они на 50к. Тогда мы продаем убыточные акции перед уплатой налога и получаем прибыль уже в 50к(100к прибыли от теслы — 50к убытка от амазона). Тогда платить придется уже 6500, а не 13 000. Неплохо! Но что делать с проданными акциями, если мы все же верим в их рост? Все просто! После их продажи и уплаты налога, мы их обратно закупаем. В итоге ничего не теряя, мы легко и просто сокращаем налог на прибыль в конце года!
    P.s Добейте рейтинг до 50, очень нужно написать в личку одному челику со смартлаба

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  22. Аватар Srgey
    Как я сдавал отчет по Interactive Brokers.
    В прошлом году открыл счет в этом американском брокере и сейчас возник вопрос как подать декларацию. Начал составлять налоговый отчет и понял, что у меня это займет как минимум неделю. Коллега по работе посоветовал мне воспользоваться сайтом
    eazy-ndfl.com, но при этом сказал что услуга платная — мне это обошлось в 3к руб- на получение документов для подачи декларации ушло несколько минут ( немного больше заняло на инструкцию).
  23. Аватар Иван Власенко
    Валяется пакет Газпрома больше 10 лет, чувствую, что с него придется платить НДФЛ, не понимаю смысла, почему акции, купленные до 2014 года подлежат налогообложению и как от него уйти, может есть шанс, что эту оговорку уберут?

    Tat123, Льгота по НДФЛ: если бумага в собственности до 2014г — не менее 5 лет; или с 2014г не менее 3 лет
  24. Аватар John Smith
    Альфа подставила почти на лям перед налоговой
    Альфа передала в налоговую только доходы по брокерскому счету за 2020 год, без расходов на покупку бумаг.
    В итоге я должен налоговой еще почти лям.
    А ведь давно хотел свалить в ВТБ…

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  25. Аватар Инертно́сть
    Налоги – попытка оптимизации

    Озаботился оптимизацией налогообложения, своего и родни.

    На брокерском счете родственника есть небольшой доход от амортизации облигаций, выпущенных Российскими эмитентами. Облигации были куплены по весне 2020 года, по интересной цене — ниже номинала, за российские рубли.

    В течение 2020 было несколько плановых амортизаций, исходя из номинала облигаций в 1000 рублей. Еще на брокерском счете в 2020 году был доход от купонов. По налогам с купонов понятно, что ключевая ставка+5%  и выпущенных с 2017, не облагалась. Все что выше (по купону) по ставке 35%. Здесь не оптимизируется (ИИС не оформлялся по некоторым личным соображениям – все деньги понадобятся раньше, чем 3 года пройдет с открытия ИИСа). Погашений облигаций в 2020 году не было. Облигации в 2020 году не продавались. Брокерский счет на родственника открыт в 2020 году в Сбербанке.

    Амортизация в справке 2-НДФЛ показана по коду дохода 1530. Код дохода 1530 — это доходы, полученные от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке. В справке 2-НДФЛ в качестве вычета указан код 201 (доход уменьшен на сумму соответствующих расходов по ценным бумагам).



    Авто-репост. Читать в блоге >>>

    Vlad7, Конечно было бы хорошо по любой сделке с ЦБ до 250000 руб. не платить НДФЛ, но это уже не работает с 2007 г. :)
    www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_64218/442c791fe4465dfc10f4fd9eaa42781dc0d1fa5e/

Налогообложение на рынке ценных бумаг

Налогообложение на рынке ценных бумаг — в данном форуме обсуждаются различные щекотливые вопросы, связанные с налогами на российском рынке акций и срочном рынке.
Чтобы купить акции, выберите надежного брокера: