Налогообложение на рынке ценных бумаг

Начать торговать
  1. Аватар Foudroyant
    Брокер не перечислил за меня налог

    Налоговая инспекция утверждает, что Сбербанк недоплатил за меня налог на прибыль по брокерскому счёту за 2017 год, вследствие чего осенью 2020 выставила мне требование об оплате этой недоимки до 1 декабря 2020 года и, так как я не платил, подала в суд на меня.

    Действительно ли они имеют право на взыскание этой недоимки? 

    Кто сталкивался с подобным?



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  2. Аватар YouTube
    Какие налоги платить владельцам криптовалют в 2021 году? Налог на Bitcoin

    Всем привет на связи канал Exmo и сегодня поговорим о том, что волнует многих, а в широком смысле касается абсолютно всех. Да-да, речь пойдёт о налогах. И тут, как в анекдоте:


    — Ты налоги заплатил?

    — Да.

    — А чего такой напряженный?

    — Да вот думаю, как объяснить Налоговой, откуда у меня столько денег, чтобы их заплатить.

         Но как вы понимаете, рассказывать мы будем о налогах применительно к криптосообществу.


        Итак, сегодня вы узнаете:

    • Какие налоги платить владельцам криптовалют в 2021 году?

    • Как и куда подавать налоговую декларацию?

    • Что грозит за непредставление налоговой декларации?

    • Какой налог действует на сделки с криптовалютой?

    • Что грозит за уклонения от уплаты налога?

    • Предложения Минфина по изменению налогового законодательства







    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  3. Аватар 🚀Атаман Капитал🚀©®™
    Скоро можно будет на сайте налоговой посмотреть, сколько НДС я заплатил в федеральный бюджет (т.е. в Москву)
    или это фейк?

    вроде в новостях писали, что на сайте налоговой в личном кабинете скоро будут отображаться все траты по банковским картам

    я, конечно, не жадный, чувство юмора у меня есть, пусть Москва цветет и пахнет, я ладно уж померзну

    есть люди которые вообще живут вдали от цивилизации и денег у них нет, но если и есть, то все равно заплатят НДС и порадуются за Москву

    может даже налоговая справки начнет выписывать, сколько конкретный человек заплатил НДС государству

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  4. Аватар Олег Дубинский
    личное мнение: почему в 2021-2022г. на бумаге доходы россиян вырастут
    С 2021г. введен налог на вклады, доходы по купонам облигаций. 
    Не облагается НДФЛ 13% только 1 000 000р. в год х ставка ЦБ
    (при ставке ЦБ РФ 4,25%, не облагается доход 42 500р., облагается все, что сверх,
    при росте ставки ЦБ РФ, соответственно, увеличится необлагаемая сумма).

    Раньше в доходах россиян не учитывались доходы по вкладам и купонам.
    Если с 2021г. учесть доходы россиян по вкладам и купонам, то на бумаге эти доходы вырастут.

    Так что, хорошая новость:
    с 2021г. россияне станут жить лучше и богаче (на бумаге).

    На 2022г. может быть и еще одно улучшение жизни россиян:
    налог со сдачи квартир.

    Возможно, методика расчета доходов россиян и не изменится.
    Высказал свое предположение.

    Просьба:
    если ВЫ знаете, как Госкомстат считает доходы россиян, пишите в комментариях.

    С уважением,
    Олег.






    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  5. Аватар Булат - @long_term_investments
    Возврат налога по облигациям

    С этого года ввели налоги на купоны по всем облигациям, в том числе и ОФЗ. Поэтому доходность этих ценных бумаг несколько снижается. Но что можно сделать, чтобы сохранить доходность на прежнем уровне?

    Все больше людей огорчены введением налогов на облигации, ведь уже с января купоны на счет приходят за вычетом 13% НДФЛ аналогично дивидендам. Это негативно сказывается на доходности долговых ценных бумаг: в среднем данный налог снижает общую доходность на 1%.

    Однако в отличие от дивидендов с налогом на которые можно только смириться, НДФЛ по купонам облигаций можно вернуть через налоговую. Речь идет об использовании ИИС (индивидуального инвестиционного счета) типа А, по которому можно получать вычеты со взносов на ИИС до 400 тысяч рублей в год.

    Как обычно применяется вычет:

    1. Инвестор открывает ИИС типа А
    2. Вносит туда денежные средства, например, 400 тыс. руб.
    3. На следующий после внесения денег год, возвращает 13% от внесенных на ИИС средств, предоставив в налоговую среди прочих обязательных документов справку 2-НДФЛ от работодателя



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  6. Аватар Атласов Михаил
    ИФНС работает быстро.
    Надо похвалить за работу, деньги возврат НДФЛ пришли за 40 дней от даты подачи декларации 3 НДФЛ.Удивлен, менее заявленных 90 дней 

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  7. Аватар Svoyak
    Не долго музыка играла .....

    Москва. 17 февраля. ИНТЕРФАКС — Госдума приняла в первом чтении
    законопроект, который вводит в Налоговый кодекс (НК) РФ норму об обязательном
    декларировании цифровой валюты и штрафы для налогоплательщиков, не включивших в
    налоговую базу прибыль или доходы от операций, расчеты по которым осуществлялись
    с использованием цифровых валют.
    Законопроект (N1065710-7) был внесен в парламент правительством в декабре
    2020 г. Он предлагает признать цифровую валюту имуществом в целях применения
    Налогового кодекса.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  8. Аватар Geksor
    Налогообложение облигаций
    Пришла сегодня рассылка от Альфы о том, что налоги теперь надо платить со всех видов облигаций.
    Как-то эта тема несколько от меня ускользнула...

    Вопрос — если с купонов ОФЗ надо платить 13%, то для чего они нужны? Выплаты 2 раза в год при доходности близкой к депозитной за вычетом 13% как-то не прельщают.

    Или все-таки облигации должны быть на сумму  от 1 млн?



    Авто-репост. Читать в блоге >>>

    Врач-бондиатОр, Налоги с купонов платите в независимости от суммы. Для чего теперь нужны ОФЗ — у каждого свои интересы.
  9. Аватар Keynes_and_Buffet
    Возможность новых налогов для ETF

    Ключевая причина массового притока в ETF — использование налоговой лазейки (а не более низкие затраты и большая ликвидность), как объясняют в своей статье Муссави, Шен и Велтуис.

    За последнее десятилетие из американских паевых инвестиционных фондов было получено $1 трлн, при этом ETF привлекли такой же объем притока. Сдвиг в потоках инвесторов в США от паевых инвестиционных фондов к биржевым фондам вызван в первую очередь налоговой лазейкой, а не каким-либо неотъемлемым преимуществом структуры ETF. Хотя сектор паевых инвестиционных фондов по-прежнему намного больше, в большинстве диапазонов паевых инвестиционных фондов США ежегодно с 2014 года наблюдается чистый отток, а около трех четвертей ETF имеют приток.

     Более высокая налоговая эффективность ETF, по крайней мере, в США, связана с особенностями системы налога на прирост капитала. Когда инвесторы паевых инвестиционных фондов хотят выкупить свои паи, фонд продает часть своих базовых активов в «наличной» транзакции. Если эти холдинги выросли в цене с момента их покупки фондом, для фонда и всех его инвесторов, даже тех, кто не выкупает, возникает налоговое обязательство по налогу на прирост капитала. Это обязательство также может возникать всякий раз, когда управляющий фондом вносит изменения в базовый портфель.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  10. Аватар Врач-бондиатОр
    Налогообложение облигаций
    Пришла сегодня рассылка от Альфы о том, что налоги теперь надо платить со всех видов облигаций.
    Как-то эта тема несколько от меня ускользнула...

    Вопрос — если с купонов ОФЗ надо платить 13%, то для чего они нужны? Выплаты 2 раза в год при доходности близкой к депозитной за вычетом 13% как-то не прельщают.

    Или все-таки облигации должны быть на сумму  от 1 млн?



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  11. Аватар Rovdyr
    Какую дату надо указывать в НДФЛ-3 по полученным дивидендам — дату в брокерском отчете или дату прихода средств на банковский счет? Разница составляет несколько дней. По какой дате определять курс доллара (дивиденды в долларах)?
  12. Аватар Виталий
    Как рассчитывается срок владения акциями, если идет активная торговля эмитентом с одного счета? Например, купил 200 акций Газпрома, 100 из них держу 5 лет, а второй сотней спекулирую.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>

    ley, продаются сначала ранее купленные, так что 5 лет Вы ничего не держите
  13. Аватар ley
    Как рассчитывается срок владения акциями, если идет активная торговля эмитентом с одного счета? Например, купил 200 акций Газпрома, 100 из них держу 5 лет, а второй сотней спекулирую.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  14. Аватар Евгений Саматуга
    Добрые люди, кто-нибудь торгует акциями-облигациями через юрлицо? (ООО) Можете поделиться опытом?
  15. Аватар Alexander Smirnov
    Я весь год путешествую. Каждый месяц живу в новой стране. Налоговым резидентом какой страны я являюсь в данном случае? В налоговою какой страны мне платить налоги с прибыли от продажи акций?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  16. Аватар Алексей Мин
    Сбер вернул переплату по НДФЛ
    Недавно обсуждали тут https://smart-lab.ru/blog/674947.php то, что Сбер не торопится вернуть переплату по НДФЛ за 2020 год. Вернул таки сегодня. Заявление подавал 13 января. Так что прошел почти месяц. Рассчитывал на худшее — три месяца максимум по регламенту.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  17. Аватар Атласов Михаил
    Что первично :Срок возврата налога НДФЛ по льготе ИИС -30 дней с даты уведомления о возврате или после камеральной проверки 90 дней с даты подачи декларации

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  18. Аватар Ян Карлович
    Налог на отрицательный рост))
    Зашел тут спор по налогообложению акций, находящихся в собственности непрерывно более 5 лет.
    Кодекс гласит:
    НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
    17.2) доходы, получаемые от реализации (погашения) долей участия в уставном капитале российских организаций, а также акций, указанных в пункте 2 статьи 284.2 настоящего Кодекса, при условии, что на дату реализации (погашения) таких акций (долей участия) они непрерывно принадлежали налогоплательщику на праве собственности или ином вещном праве более пяти лет;
    При положительном результате «инвестирования» разногласий нет — доход не облагается налогом.
    А при отрицательном?
    Мне кажется, что убыток при таком «инвестировании» должен учитываться при расчете налога.
    Но есть свидетели секты «отрицательного роста/отрицательного дохода», которые утверждают обратное: убыток при продаже акций, находившихся во владении более 5 лет, также не учитываются при расчете налога за год.

    Рассудите!

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  19. Аватар Дмитрий Петрович
    Налогообложение
    Добрый день. Подскажите по налогообложению. Пример: имею акции компании N, продал-зафиксировал прибыль которая составила например 200000, жду снижения этих акций и снова закупаю на все их же на долгосрок. Получается в 2021 году должен буду подать декларацию и уплатить налог 13% с 200000 те 26000 руб? Заранее спасибо за ответ.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  20. Аватар DanVi
    Даниил Егоров: ФНС готова с марта автоматически предоставлять имущественные и инвестиционные вычеты
    Федеральная налоговая служба готова с марта перейти на автоматическое предоставление имущественных и инвестиционных налоговых вычетов, если Совет Федерации примет соответствующий законопроект. Об этом заявил глава Налоговой службы Даниил Егоров на Правительственном часе в Совете Федерации. Он отметил, что система уже протестирована.

    «Сейчас четыре месяца классический срок – три месяца на проверку и месяц на возврат. После принятия этого законопроекта имущественные и инвестиционные уходят на срок 1,5 месяца. Те, кто сдает документы в электронном виде, в том числе и по социальным вычетам, — тоже 1,5 месяца. Если мы реализуем модель, которая на чеках будет собирать социальные вычеты, там тоже все преобразуется в автоматическом режиме. Мне как человеку не нужно будет собирать чеки и рецепты, чтобы заявлять. Мы будем проактивно в личном кабинете это человеку готовить, и он будет выбирать только счет, на который надо перечислить», — пояснил Даниил Егоров.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  21. Аватар Георгий Аведиков
    Налоги с облигаций и дивиденды акций США на ИИС

    Приветствую, друзья!

    Как вы знаете, с 2021 года купоны по всем облигациям облагаются налогом в 13%. Но есть и плюсы, если купон приходит на счет ИИС (тип А или тип Б) то налоги не удерживаются сразу.
    Для ИИС тип А данный налог будет удержан в момент закрытия счета, что неплохо. До тех пор мы сможем использовать эти деньги для инвестиций, а инфляция будет играть в нашу пользу, а не в пользу налоговой в данном случае.

    Есть и нюансы, например, с купона по облигациям Республики Беларусь брокер не удерживает налог, его с текущего года придется декларировать и платить самостоятельно. Как задекларировать дивиденды от иностранных компаний или купоны мы разбирали здесь.

    Налоги с облигаций и дивиденды акций США на ИИС

    Еще один, уже более позитивный нюанс. Я покупал в прошлом году акции AT&T на счет ИИС, чтобы посмотреть на формат выплаты дивидендов. На днях получил дивиденд на счет ИИС в рублях (был сконвертирован по курсу ЦБ на день зачисления на счет). Данные акции были куплены на Мосбирже, но с точки зрения декларирования валюта не принципиальна.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  22. Аватар Пётр
    Промежуточные выводы по налогам
    По наводке Крыса послушал вебинар про налоги от ВТБ, выводы такие:
    1. По облигациям можно не париться на тему того, какую сумму НКД уплатил по ним при покупке, так как в итоге этот расход сальдируется. Но это немного усложняет расчёт прибыли/убытка по облигациям (до их продажи) и несколько усложняет ответ на вопрос: сколько минимально надо держать облигации, чтобы накопленный купон перекрыл расходы на комиссии при покупке и продаже.
    2. По депозитам в банках подтвердились худшие подозрения: налоговая соберёт сведения обо всех депозитах, сделает вычет из всего дохода в размере 1млн х учётная ставка, а остальное обложит налогом 13%. Т.е. банки уже вычтут какой-то налог при выплате депозита, а потом от налоговой придёт добавочка. Это неприятно.
    3. По облигациям, в т.ч. ОФЗ и корпоративным, ситуация ещё хуже, так как нет этого вычета, о котором говорилось в п.2. Это делает сильно менее привлекательными ОФЗ, которые и раньше не выглядели привлекательно. 
    4. Если есть какой-то доход, по которому можно получить вычет, а бумаги любишь держать подолгу (а я люблю), то есть смысл открывать ИИС типа А, держать и пополнять его в установленных лимитах, через три года закрыть не продавая бумаг, бумаги переведутся на обычный счёт. Бумаги продать через 3 года после покупки, затем вернуть налоги, так как длительно ими владел. С этой точки зрения надёжные бумаги выглядят привлекательнее облигаций средней надёжности, но надо смотреть более подробно.
    5. Купоны и дивиденды на ИИС облагаются налогом, в этом плане ИИС вообще ничего не даёт. Обдиралово. 


    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  23. Аватар dst
    Как брокер ВТБ удерживает налог?

    Прошёл январь.Как брокер ВТБ удерживает налог?

    В начале января пришло письмо, что с меня полагается налог.
    Как узнать, что налог был удержан (или не удержан)?



    Авто-репост. Читать в блоге >>>

    Фима Гирин, прям с брокерского счета списалась нужная сумма в январе
    в приложении отображается в расходах строчка налоги
  24. Аватар Фима Гирин
    Как брокер ВТБ удерживает налог?

    Прошёл январь.Как брокер ВТБ удерживает налог?

    В начале января пришло письмо, что с меня полагается налог.
    Как узнать, что налог был удержан (или не удержан)?



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  25. Аватар Александр Даншинов
    Как начисляется налог на биржевую торговлю?

    На мои посты о налогах всегда получаю массу комментариев, из которых становится понятно, что, к сожалению, немногие понимают, как уплачиваются налоги и удивляются суммам, которые списываются со счетов 😲. 

    Работа с оптимизацией налогов — это важная часть стратегии. 

    Но прежде чем вдаваться в детали, нужно понять, как вообще начисляются налоги? 

    ❗️ Налог начисляется только на финансовый результат по итогам года.

    То есть вы должны что-то купить, а затем что-то продать, получив прибыль. 

    👉 Нет продажи — нет налога 

    Если вы купили ценные бумаги и держите, то, как бы высоко они не выросли в стоимости, налог вам не начислят.

    Например, в прошлом году я получил 104% прироста капитала в публичном портфеле акций, но налог мне начислен не был, так как я ничего не продавал. 

    👉 Нет прибыли — нет налога

    Если вы продали активы ниже цены покупки, с убытком, то налог начислять не на что. Вы не получили прибыль или, как говорят налоговики, положительный финансовый результат. 



    Авто-репост. Читать в блоге >>>

    Инвестор Сергей, вопрос держал серебро 9000 тр унций с 2007, будет действовать пункт о трёх годах или нет?

Налогообложение на рынке ценных бумаг

Налогообложение на рынке ценных бумаг — в данном форуме обсуждаются различные щекотливые вопросы, связанные с налогами на российском рынке акций и срочном рынке.
Чтобы купить акции, выберите надежного брокера: