Налогообложение на рынке ценных бумаг

Начать торговать
  1. Аватар incognita
    сальдирование убтков по фьючерсам
    всем привет!

    есть прибыль по фьбчерсу rtsi-9.20 (код дохода 1532) например 2 млн рублей
    но есть и убыток по фьючерсу usd-9.20 (код дохода 1535) например 1 млн рублей

    в итоге брокер начисляет налог на сумму 2 млн рублей (вся прибыль по ришке и никак не учитывает убыток по сишке) или 260 тыс рублей

    можно ли сальдировать данные истории или как-то получить вычер?



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  2. Аватар Людмила Демина
    Товарищи, у вас в ЛК налогоплательщика на сайте nalog.ru отражается НДФЛ с дивидендов? И если да, то какой максимально период уплаты налога виден?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  3. Аватар godzila
    Налоговый вычет
    Добрый вечер, а никто не сталкивался с такой ситуацией:
    в марте как раз залились все электронные 2-НДФЛ и я решил подать на вычет (как раз очередные профилактические работы закончились), быстро прощелкал, еще удивился до чего все облегчили, все данные из электронных справок подтягиваются, само все определилось, по-моему было 2 пункта вычетов:
    Инвестиционные налоговые вычеты
    Налоговые вычеты при переносе убытков
    и насчитало 53 367.00 рубля

    Ну и нажал отправить. Как всегда все зависло — «Ошибка отправки», одновременно посылал заявления на возврат какие-то ушли и я стал ждать. Камеральная проверка завершилась — Завершена 08.06.2020.
    Ответа никакого, хотел писать жалобу, полез искать номера заявлений и увидел, что 2 из 3 заявления все таки ушло, а 3-е на основную сумму нет. Написал новое.

    Сегодня позвонил мужик из налоговой и говорит — «Я не могу тебе по инвестиционному вычету отправить свыше 52000 рублей, я вижу только единую сумму, подай корректировку». И я вот хз как быть, может кто подскажет что или сталкивался с подобным.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  4. Аватар Сергей Иванов
    Налог на банковские вклады захотели изменить
    Фракция ЛДПР 3 августа внесет в Госдуму законопроект о смягчении налога на проценты по банковским вкладам. Текст и пояснительную записку к документу в своем Telegram-канале опубликовал глава комитета нижней палаты парламента по труду, соцполитике и делам ветеранов Ярослав Нилов

    .Согласно нынешней версии закона, с 1 января 2021 года налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13 процентов взимается с процентов по банковским вкладам и инвестициям в долговые ценные бумаги свыше 1 миллиона рублей. В ЛДПР предлагают поднять планку до 5 миллионов рублей, чтобы налог затрагивал «только высокообеспеченных граждан, что является социально справедливым».

    По мнению авторов инициативы, в нынешней версии правила затрагивают многих пенсионеров и лиц предпенсионного возраста, а также семьи со средним доходом. В ЛДПР также предупредили, что в текущий вариант закона может привести к оттоку капитала из банков.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  5. Аватар Дилетант
    Налоговая революция в РФ???
    Правительство предлагает заменить НДС, НДФЛ, налог на прибыль и соцвзносы единым налогом на оборот в размере 6,2%.
    Проект Плана проведения ОФВ НПА на 2021 год
    regulation.gov.ru/projects#npa=106559
    Обоснование (скопировал из проекта):
    Согласно функционалу, если налоговая нагрузка организаций из сферы строительства, транспорта, ЖКХ, сельского хозяйства и машиностроения составляет примерно 24-27% к выручке, то аналогичный показатель для организаций из ТЭК и ритейла в 2-4 раз меньше и составляет 6-14% к выручке.

    Это подтверждается не только анализом функционала, но и указанным выше приказом ФНС РФ, согласно которому налоговые нагрузки отраслей (без учета НДПИ и акцизов), находящихся на общеустановленной системе налогообложения, варьируют в пределах от 5 до 30%.

    В качестве примера приводятся сведения о налоговой нагрузке некоторых, наугад взятых организаций из различных отраслей:

    В подтверждение примеры налоговой нагрузки организаций, которые не являются плательщиками НДПИ и акцизов:



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  6. Аватар Сергей Иванов
    Минфин продлит возможность вывода дивидендов за рубеж без налогов
    Бизнес пролоббировал переходный период до 2024 года для выплат дивидендов за рубеж с нулевой ставкой налога при определенных условиях. Минфин хотел полностью закрыть эту лазейку уже со следующего года

    Возможность применить ставку 0% вместо 13% на дивиденды в адрес иностранной компании, если фактическое право на них принадлежит налоговым резидентам России, будет продлена до 2024 года. Решение о трехлетнем переходном периоде принято после обсуждений с бизнесом, сообщила РБК пресс-служба Минфина. Доработанный законопроект, который направлен в правительство, есть у РБК.

    В конце мая Минфин опубликовал законопроект, который практически сводил на нет возможности для так называемого «сквозного подхода», когда промежуточные звенья в виде офшоров между компанией, выплачивающей дивиденды, и конечным их получателем, например физическим лицом, платящим налоги в России, во внимание не принимаются. «Сквозной подход» популярен у бизнеса при выплатах дивидендов за рубеж и позволяет применять ставку 0% компании — непосредственному получателю выплат.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  7. Аватар d'queen
    упс
    Минфин продлит возможность вывода дивидендов за рубеж без налогов
    Бизнес пролоббировал переходный период до 2024 года для выплат дивидендов за рубеж с нулевой ставкой налога при определенных условиях. Минфин хотел полностью закрыть эту лазейку уже со следующего года


    Подробнее на РБК:
    www.rbc.ru/economics/31/07/2020/5f22ebc69a794773407e1372?from=from_main_2

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  8. Аватар Sanchoz
    Налоговая отчетность при покупке акций иностранных компаний на СПб бирже
    Доброго времени суток. Может кто детально расписать как ведется налоговая отчетность в РФ при покупке акций на СПб бирже? Какие документы для этого требуются, как оформляется декларация и тп. Ссылки приветствуются…

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  9. Аватар Иван Иванов
    В России предложили ввести отдельный налоговый вычет
    «В России предложили ввести отдельный налоговый вычет, лимит для исчисления которого составит 400 тыс. рублей. Воспользоваться им смогут граждане, решившие самостоятельно копить на будущую пенсию — они получат право ежегодно возвращать до 52 тыс. рублей со своих добровольных взносов. Такие предложения по стимулированию рынка негосударственного пенсионного обеспечения содержатся в совместном письме в Центробанк (есть в распоряжении «Известий») двух саморегулируемых пенсионных организаций. В ЦБ «Известиям» сообщили, что при обсуждении этой инициативы нужно оценить потенциальный эффект от ее реализации. Нововведение позитивно скажется на сфере НПО, но реализации идеи может помешать проблема с реальными доходами населения и выпадающими доходами бюджета, что особенно чувствительно в кризис, отмечают эксперты.»

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  10. Аватар Инвестор Сергей
    Нас ждет много новых разных и чудных налогов

    В России до 2020 года для доходов физических лиц много лет существовала плоская шкала налогообложения. И богатые, и бедные граждане облагались одинаковым размером налога — 13%. Все к этому привыкли.

    Но судя по всему, все идет к тому, что в стране начнут появляться дополнительные разнообразные налоги. И связываю это со вступлением в должность главы правительства Михаила Мишустина.

    Дело в том, что бывший главы налоговой службы безусловно является отличным экспертом в автоматизации администрирования, налогообложения, разработке электронных сервисов. Он понимает какие собираются данные, как они обрабатываются и какие потенциальные выгоды для государства из этого можно извлечь.

    На данный момент в России уже сформирована огромная база данных по движению денежных средств всех граждан. Про каждого россиянина известна масса информации: профессия, доходы, покупки, инвестиции, предпочтения в тратах и многое другое. С этими данными можно работать, формировать различные категории налогоплательщиков.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  11. Аватар Нувот Вчеранов
    Уведомление ФНС об открытии счета зарубежом (шаблон)
    Понадобилось мне подать это несчастное уведомление.
    Но само собой pdf от ФНС не содержит полей для ввода, чтобы быстренько вбить данные ровно в квадратики.
    Пришлось исправить эту проблему самому, потому что знаю что мне потом нужно будет повторять эту процедуру.

    Первый вариант для ФЛ, кто пишет за себя с автозаполнением повторяющихся полей, набором значений по умолчанию и обязательные поля отмечены красным чтобы вы не пропустили.
    Второй вариант без автозаполнения просто с полями ввода по квадратикам.

    Для использования вам нужен бесплатный Adobe Acrobat Reader DC. Возможно другие читалки PDF поддерживают тоже ввод в предподготовленные поля, но я не знаю.

    Файл распространяется as is, ответственность ни за что не несу.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  12. Аватар Валерия Скавронская
    Всем доброго дня! Может ли кто-то подсказать, как оптимизировать налоги в такой ситуации: Знакомый получил по опциону акции компании, торгующейся на лондонской бирже. (Яндекс)Как я понимаю, он должен заплатить налог 13% в период когда получил их и потом ещё 13% с продажи? Можно ли как-то платить налог меньше? Акции уже получены, Они у английского брокера.
  13. Аватар logkill
    Налог на купоны
    Добрый день, в связи с новостью о налогообложении купонного дохода с 2021 года, хотелось бы уточнить. Я, как новичок, не очень понимаю следующее: Если я покупаю облигацию с премией, т.е. выше номинала, то доходность к погашению у меня будет ниже купонной доходности, а платить налог я буду именно с купонной доходности. Получается для меня налог будет выше 13%?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  14. Аватар Андрей Петров
    Прошу совета по поводу налогообложения
    Ребят, здравствуйте. У меня вопрос к опытным людям и знатокам по поводу налогообложения и отчетов 3-НДФЛ.

    В общем открыл ИСС в ВТБ. Хотел посмотреть в сторону российских и зарубежных акций. ИСС выбрал потому, что можно через 3 года по типу Б не платить 13% НДФЛ.

    Но начал углубляться в эту тему и понял, что не все так гладко, как пишут брокеры на своих рекламных страничках. На сколько я успел разобраться, то если покупаешь акции российских компаний и получаешь по ним дивиденды, то брокер является налоговым агентом и проблем с отчетами быть не должно, тем более на ИСС.

    А вот если покупаешь акции американских компаний на СПБ и получаешь по ним дивиденды, то есть два пути: либо с них удержат 30% в США, либо можно подписать форму W-8BEN и тогда в США удержат 10%, а 3% доплачивать самому.

    Но, даже если выбрал вариант с 30%, то нулевой отчет в налоговую по форме 3-НДФЛ всё равно нужно сдавать.

    В итоге вырисовывается на первый взгляд масса проблем, которые люди описывают в сети. Человек получает дивидендов на 1-2$, купив несколько акций американских компаний, а потом мучается с заполнением форм и уплатой налогов в несколько рублей или копеек.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  15. Аватар dekab1
    Налог при продаже валюты.
    В данной теме https://smart-lab.ru/blog/633024.php#comment11409525

    Пишут что продавая валюту нужно подавать декларацию, даже если не было дохода.

    Но вот что по этому поводу думает моя местная налоговая.

    Заморачивался когда то этим вопросом.

    Налог при продаже валюты.
    Налог при продаже валюты.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  16. Аватар Frommas
    Сальдирования убытков ПФИ

    Здравствуйте коллеги!

    Очередной вопрос по сальдированнию убытков разных ПФИ (производных финансовых инструментов). А именно интересует  фьючерс на индекс РТС являющийся ПФИ фондовым и фьючерс на Нефть являющейся ПФИ не фондовым.  Много где читал, что они сальдируются, в т.ч. на сайтах и в комментариях брокеров. 

    Поразобравшись с налоговым кодексом  и сайтом налоговой пришел к выводу, что сальдированние у них есть, но только в одну сторону.

    Если  убыток по ПФИ не фондовому (Нефть), а прибыль по  ПФИ фондовому (РТС) или вообще любому, то они сальдируются. Об этом есть абзац (НК РФ Статья 214.1.  п.15, абзац 5)

    «Сумма убытка по операциям с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке, базисным активом которых не являются ценные бумаги, фондовые индексы или иные производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги или фондовые индексы, полученного по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, уменьшает налоговую базу по операциям с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке.»



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  17. Аватар Upssss
    Кто-нибудь получал налоговый вычет от прибыли по акциям?
    Что для этого необходимо?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  18. Аватар Виктор Бавин
    Налог 30%. Акции США и не только.

    Обратилось несколько инвесторов в соцсети по вопросам налогов на дивы.

    Посты про налоги писал еще в блоге, на разные темы. Кому интересно, то посмотрите.

     Итак, начнем.

    Американские акции и  биржа СПб.


    Чтобы не платить налог 30% (дивиденды) в США с прибыли от американских акций, необходимо заполнить форму W-8BEN

    Между Россией и США заключено межправительственное соглашение, из которого следует, что, если Вы живете в России и получаете какой-либо доход в США, то налоги платить Вы должны самостоятельно в России, а Ваше взаимоотношение с Налоговой службой США (Internal Revenue Service), ограничивается заполнением формы W-8BEN. Полное название документа – Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner or United States Tax Withholding.

    Когда вы получаете дивиденды от американской компании, США списывает с вас налог. Если не подписать форму, то от суммы дивидендов удержат 30%. Ставку налога можно уменьшить, если заполнить форму W-8BEN. Она подтвердит, что вы не налоговый резидент США. Тогда с дивидендов спишут 13%: 10% в пользу США — автоматически; 3% в пользу России — нужно доплатить самостоятельно.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  19. Аватар Дмитрий
    вопросы налогообложения иностранных акций на мосбирже
    1 — в каком депозитарии будут иностранные акции?
    2 — как будут облагаться налогами дивиденды?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  20. Аватар Павел Алехин
    Налоги и вопросы
    Приветствую!

    Суть ситуации:
    Прошел период камеральной проверки. В итоге только сейчас позвонили из ФНС и сказали, что нужно делать корректировку. В графе доходы указывал прибыль от продажи акций за предыдущий год.
    Вопрос в следующем:
    Где же истина? Здесь неоднократно видел посты со схемой двух счетов: ИИС + обычный брокерский. С обычного за год получаешь прибыль, затем предъявляешь на вычет по ИИС
    Как такое возможно, учитывая заявление налоговиков, что возврату прибыль от акций не подлежит. Только от офф работы

    Кому-то возвращали уплаченные налоги с акций?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  21. Аватар Oleg Vazhnev
    Декларация - откуда достать убытки по операциям с ЦБ за прошлые года?
    При заполнении декларации есть возможность засальдировать убыток за прошлые года с прибылью за эти года. Выглядит это так:

    Декларация - откуда достать убытки по операциям с ЦБ за прошлые года?



    У меня был большой убыток в 2014ом году (неудачно наалготрейдил в декабре, когда курс скаканул). И я его до сих пор сальдирую :)
    Проблема в том, что я давно уже не помню остаток.
    Т.е. вот допустим в 2014ом году я получил 1 млн. убыток по торговле акциями.
    В 2015ом допустим задекларировал и «отбил» 150 тыс.
    В 2016ом допустим ещё 100 тыс.
    Допустим в 2017-2018ых годах у меня прибыли не было.
    И вот в 2019ом ура снова прибыль, а я не помню какой там у меня остаток и не знаю что вписать (в данном случае я должен вписать 1 млн — 100 — 150 — 750 тыс.)

    Остаток показывается в декларации, но декларацию я подавал на бумажном носителе и копию не имею.
    Можно ли как-то узнать этот остаток онлайн? Нужно ли просить налоговую предоставить мне эту цифру? У кого была такая же проблема — как вы её решили?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  22. Аватар rtsi
    Экономия на налогах через продажу убыточных позиций - неожиданные последствия
    Популярный подход — в конце года продать и потом откупить назад убыточные позиции.
    Это позволяет зафиксировать убыток, который сальдируется с прибыльными продажами, и этим уменьшает налоговую базу.

    А последствия такие.
    Возникло в неликвиде неожиданное движение. Как, например, сегодня в Телеграфе. Или вот ИСКЧ выросло на коронавирусе. Или совсем недавно был резкий шип в ТНС Энерго Воронеж.
    И это понятно, что неликвид же ж — нужно бы продать срочно, пока на хаях, потому что сдувается быстро.
    И продал бы.

    Но вот только из-за той продажи-купли, которая была 2.5 года назад, я попадаю на уплату и того налога, который я сэкономил 2.5 года назад (потому что откупил же дешевле, а значит траты на покупку меньше, а налог сейчас — больше), и на уплату налога от всего последующего роста, и от недавнего резкого роста.

    А не сэкономил бы я тогда тот налог — сейчас бы воспользовался бы льготой по трёхлетнему владению, которая — существенно больше, чем тогдашняя экономия.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  23. Аватар Finindie
    ВТБ Инвестиции и форма W-8BEN
    Не знаю, насколько это актуально, но мало ли кому-то облегчит жизнь и сэкономит немного денег

    Довольно часто люди в нашем чате в телеге жалуются на непонятные списания в ВТБ Инвестициях. Это выглядит так: вы заводите счёт, и в какой-то момент появляется необходимость подписать форму W-8BEN, которая позволяет получать дивиденды от иностранных компаний не с 30%, а с 10% налогом. Вы интересуетесь, как это сделать, и вам предлагают сходить в ближайший офис и подписать форму там. А через 2-3 недели со счёта списывается 600 рублей, о которых никто не предупреждал. Кто-то (у кого внушительный счёт) этого даже не замечает. А если сумма на счёте скромная, то это видно хорошо. Оказывается, таких формы две, и одна — платная, а другая — бесплатная. 

    Оказывается, формы бывают разные. И адресованы они могут быть в разные депозитарии. И так уж сложились обстоятельства, что не все рядовые сотрудники отделений ВТБ в курсе, какая именно форма нам с вами нужна и иногда дают на подписание форму для НКО АО НРД (в заявлении на подписание прямо так и написано «Прошу направить для акцепта в НКО АО НРД форму W-8BEN...»), и такая форма обойдётся вам в 600 рублей. Это не комиссия ВТБ, это комиссия этого депозитария, а ВТБ просто перевыставляет вам счёт на эти 600 рублей.
    А нам с вами нужен бесплатный вариант: форма, направляемая в «Бэст Эффортс банк» (этот банк сейчас является основным депозитарием для всех клиентов СПБ биржи, на которой мы с вами покупаем иностранные бумаги).
    Поэтому, дабы не было недопонимания и лишних комиссий, при визите в отделение ВТБ заучите фразу «Нужно подписать форму W-8BEN для акцепта „Бэст Эффортс банк“, ЗАО «СПб РДЦ»». В случае если специалист не понимает, о чём речь — требуйте, чтобы он звонил в техподдержку. Такая форма принимается быстро (через 2-3 дня приходит письмо на почту), и имеет срок годности (обычно, 3 года)



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  24. Аватар Neznaika1975
    Дивиденды не американских компаний - налог

    Кто нибудь владеет акциями европейских (не кипрских) компаний?

    Германия, Франция, Швейцария, Чехия и тд
    насколько я понимаю, с этими странами есть договора об избежании двойного налогообложения .

    как втреальности происходит налогообложение?



    тот же вопрос по облигациям компаний этих стран



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  25. Аватар yakbaby
    Вопрос по налогообложению: возникает ли "бумажный убыток", если облигация куплена больше, чем 100% номинала, например, 106% и погашена по истечению срока по номиналу 100%?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>

Налогообложение на рынке ценных бумаг

Налогообложение на рынке ценных бумаг — в данном форуме обсуждаются различные щекотливые вопросы, связанные с налогами на российском рынке акций и срочном рынке.
Чтобы купить акции, выберите надежного брокера: