Налогообложение на рынке ценных бумаг

Начать торговать
  1. Форма W-8BEN

    Насколько налоговая жестко отслеживает уплату 3% по дивидендам с американских акций?
    Были случаи получения штрафа от налоговой за неуплату?


    читать дальше на смартлабе
  2. Как меня развел ФИНАМ :)

    Соратники,
    Настоящее сообщение я подготовил для участников торгов на фондовом рынке США.
    Я — среднесрочный инвестор, торгую на рынке США с 2016г
    Свой портфель я формирую, в том числе, исходя из анализа дивидендной политики. В ФИНАМЕ открыл счет в начале 2019г.
    Потихоньку размещаю средства...
    Стали заходить дивы и… о чудо :(
    1. ФИНАМ снимает с меня не 13%, а 15% подоходного налога («Налог 15 % удерживается в виду того, что вышестоящий брокер не раскрывает физических лиц перед налоговым органом США. Налог 15% удерживается как с Брокера — юридического лица.»)
    2.ФИНАМ снимает с меня 3% от всей суммы дивов! («Комиссия за перечислите дивидендов вышестоящим брокером 3%»)

    На мои вопросы был ответ, что ФИНАМ планирует поменять вышестоящего брокера в следующем году, но мне от этого не легче...
    Вообщем, принимая решение о торговле на зарубежных фондовых рынка через ФИНАМ учитывайте эту информацию.

    Всем Банзай
    читать дальше на смартлабе
  3. IB и налоги

    Ещё вопрос про иб:
    Вариант 1: я завел доллары через Авангард, курс вырос с 55 рублей до 65 рублей. При этом я наторговал 5% прибыли. Я плачу в РФ налог только с этих 5% прибыли?
    За прибыль с изменения курса рубля — не плачу?

    Вариант 2:
    Я завел доллары через Авангард, вывел в авангард рубли. Курс был 55 стал 65. Прибыль долларовая 5%.

    Должен ли я заплатить налог с прибыли по изменению курса?

    Всем заранее спасибо за советы «по делу».
    читать дальше на смартлабе
  4. возврат 13% убытков за последние 10 лет

    Вот такое объявление: «ВНИМАНИЕ! Если за последние 10 лет, вы получили убытки на фондовом рынке, то вы можете вернуть 13% от этих убытков. Для этого надо оформить декларацию и заявление на возврат НДФЛ и подать эти документы в Налоговую. Оформить полный пакет документов на возврат НДФЛ за счет убытков прошлых лет вы можете по телефону: +7925 499 91 81 E-Mail: info@3ndflochka.ru Цена пакета документов: 250 руб.».
    Как это понимать.Выскажитесь, плиз!
    читать дальше на смартлабе
  5. СПБ -уплата налога 3% на дивы.

    Здравствуйте уважаемые форумчане, при знакомстве с биржей через менеджера, она мне сказала что является налоговым агентом на СПБ. Но недавно узнал, что всё же надо платить. Подскажите пожалуйста знающие, каков порядок действий. Я вообще первый раз буду подавать. )
    читать дальше на смартлабе
  6. налоги для резов на дивиденды по иностранным бумагам у российского брокера

    Коллеги, 

    подскажите, пожалуйста, как быть с темой — пересмотрел много сообщений на форуме, но однозначной картинки пока нет :/ Формулировки в НК РФ весьма витиеваты… на сайтах брокеров внятных инструкций нет (

     За 2018 год мне на счет в российском брокере поступали дивиденды от иностранных эмитентов.
     В отчете от брокера о выплате доходов по ценным бумагам иностранных эмитентов по некоторым эмитентам (а) (в основном US) был удержан налог 10% самим эмитентом ЦБ,  а по (б) некоторым (UK) — налог не удержан.

     Как я понял инвестор должен должен сам доплатить 3% по (а) и 13% по (б). Срок подачи 3-НДФЛ за 2018 год прошел 30.04.2019.. 

    Подскажите, пожалуйста:

    1) есть ли где-то внятная инструкция как это делается ?
    2) какие могут быть последствия если я не подал 3-НДФЛ ?

        пока нашел что размер штрафа составит 20% от суммы просрочки и дополнительные пени.
    3) Расчитает ли налоговая самостоятельно и пришлет ли мне извещение с суммой налога который я должен оплатить ?


    читать дальше на смартлабе
  7. ндфл с дивидендов вы не вернете никогда. в плюс или в минус торговали все равно. и указывать их смысла нет в декларации. Их брокер берет автоматом.не указывайте, меньше путаницы.
  8. Возврат НДФЛ, есть ли срок давности

    Добрый день, вспомнил что при выводе средств в 2015 и 2016 годах платил НДФЛ, хотя год по итогу закрывал с убытком, следовательно могу вернуть излишне уплаченный НДФЛ. После этого вел торговлю не со своего счета, поэтому последующие годы не сальдируются.
    Отсюда вопрос есть ли срок давности по возврату НДФЛ от биржевых сделок ибо нынче уже 2019 год. 
    И если да, то куда обращаться за подтверждением, ибо тот брокерский счет в Открытии уже давно закрыт.
    Спасибо за помощь
    читать дальше на смартлабе
  9. Вопрос по формированию 3НДФЛ через л/к мытарей.

    Вроде есть техническая возможность по формированию формы 3НДФЛ в л/к налоговой?
    Что то такой возможности не увидел в л/к?

    Или имелось ввиду формирование этой формы в их программе и послед.
    отправке сканов им на почту?
    читать дальше на смартлабе
  10. Вопрос знатокам налогового кодекса.

    Можно ли сальдировать прибыль по дивам с убытками по фьчам на акции за один налоговый период?
    читать дальше на смартлабе
  11. 3-Ндфл не могу учесть убыток прошлого года .

                 Всем  здравствуйте Приближается отчетный период, пытаюсь заполнить декларацию, почти все получилось: основная деятельность, продажа машины, даже зубы импланты внес. А вот с инвестициями какая-то запара. То ли дело   когда убытки, один плюс, не надо париться с налогами.

            Ситуация такая срочный рынок, в 2018 получена прибыль, брокер начислил налог 22000 рублей и удержал. Мне надо учесть убыток 2017 года чтобы налог вернули. Мои действия таковы: взял у брокера справку о доходах и суммах налога  . В доходную часть декларации  вношу сумму дохода по коду дохода,  и там же вношу вычеты также по имеющемуся коду вычета для этого дохода, но потом появляется пустая графа без дохода с вычетом 209, и куда его вносить непонятно. Графа 209 я так понял относится к предыдущему доходу, у которого два вычета 206 и 209 но в декларационном поле только один вычет 206 так куда же писать 209? Также есть графа сумма удержанного налога и я ее заполнил 22000р. Далее вхожу в раздел вычеты, инвестиционные убытки по ЦБ, в разделе Убытки прошлых лет, убытки по операциям с ПФИ. Из другой справки за 2017г. от брокера у меня убыток 52000.Заношу ее туда и получается, что я еще должен. А если в эту графу внести суммированный вычет 209, то все получается в 0 т.е. нет возврата.

             В общем 2 вопроса: куда вписывать вычет 209 и куда вписывать убытки прошлых лет.


    читать дальше на смартлабе
  12. У меня есть справка по полученным убыткам от операций с ценными бумагами. Подскажите как мне отразить цифры из справки при заполнении декларации за 2018 год?

    У меня есть справка по полученным убыткам от операций с ценными бумагами. Подскажите как мне отразить цифры из справки при заполнении декларации за 2018 год?
    читать дальше на смартлабе
  13. Инструкция: Подаем налог по зарубежному счету

    На выходных заполнял декларацию и решил заодно написать инструкцию как подавать 3-НДФЛ по зарубежному счету.

    В отличие от российских счетов, где брокеры выступают налоговыми агентами, по зарубежному счету инвестор обязан подавать налог самостоятельно, заполняя 3-НДФЛ и подавая ее в налоговую до 30 апреля.

    В дополнение к инструкции написал немного про то, как следует выбирать зарубежного брокера и привел несколько лайфхаков/своих файлов, которые помогут вам сэкономить на подаче декларации.

    Как выбрать зарубежного брокера?

    1) Смотрите на комиссии и покрытие зарубежных рынков (в идеале не только США, но и LSE/Азию, где обращаются некоторые российские компании). Помните про комиссию вашего банка за перевод за рубеж.

    2) Обязательно — наличие лицензии SIPC. (это вещь как российское АСВ, я бы не понес деньги в банк, который не участвует в системе страхование вкладов)

    3) Обратите внимание чтобы у брокера не было «банковского функционала», тогда вам не надо уведомлять об открытии такого счета налоговую и отчитываться особым образом.


    читать дальше на смартлабе
  14. Налоговый вычет на покупку жилья. Кто подскажет, как получить? Что для этого надо принести в налоговую? Или киньте ссылку, где подробно написано что нужно делать.

    Налоговый вычет на покупку жилья. Кто подскажет, как получить? Что для этого надо принести в налоговую? Или киньте ссылку, где подробно написано что нужно делать.
    читать дальше на смартлабе
  15. Новая декларация 3-НДФЛ и налог/вычеты от инвестиций за 2018 год

    Всем привет!

    Интересный вопрос возник. 
    Вчера заполняли декларацию с бухгалтером за 2018 год, от торговли убыток в целом (за счет плечей много вывелось в дивы, в итоге примерно на эту же сумму один из счетов похудел). Всего счетов несколько, на одном удержали налог с дохода. Программа бухгалтера сальдирует убытки за этот год и позволяет вернуть удержанный налог, но из новой декларации 3-ндфл пропали поля для переноса убытков из прошлых лет и на будущие периоды.
    Где теперь их отражать (остатки убытков прошлых лет и остаток непокрытого убытка последнего года на будущее)? Налог-то вернется, но убыток хочется перенести на будущее и он ведь частично уже будет погашен сальдированием за этот год. В прошлом году тоже похожая история была с дивами и убытком, который зафиксирован в приложении 8 декларации за прошлый год. В новой декларации это все негде указывать и учитывать.
    Кто уже заполнил декларацию, как вы поступали? Или у бухгалтера какая-то программа неправильная? Бланк декларации тоже изучали — нет там больше таких полей как раньше. 
    читать дальше на смартлабе
  16. Как законно не платить НДФЛ (совет для избранных или для никого)

    Этот пост не надо читать тем, кто хочет платить налоги в Великой России (2% от мирового ВВП), в стране, где нет коррупции и распила бюджетных денег, где все налоги уходят учителям, военным, пенсионерам и проч.

    1. Найти доверенное лицо, которое не является налоговым агентом страны — члена ОЭСР (например Англия, Украина и еще 158 стран)

    2. Открыть рс в банке:

    — на это доверенное лицо, но оформить в банке доверенность с правом полностью распоряжаться средствами на счете,
    — или открыть совместный (с доверенным лицом) счет, который дает право полностью распоряжаться средствами на счете . 

    3. Открыть брокерский счет у брокера — не резидента РФ (кроме БКС Кипр).

    4. Получить у брокера пароль и логин для торговли и вывода денег на рс доверенного лица/совместный счет.

    5. Вывести заработанные деньги в оффшор и сколько пожелаете (или не пожелаете совсем) перечислить в благотворительный фонд.


    PS. Если Вам не подошел этот вариант, значит ВЫ попали во вторую часть целевой аудитории :)
    читать дальше на смартлабе
  17. Налог с дивидендов 0%, 3% или 13%

    Получил  дивиденды от TCS group holding plc за 4 квартал 2018 года в размере $0.32 на акцию у трех разных брокеров. Количество акций одинаковое на каждом счете, поэтому сумма на счет поступила одинаковая у всех. Брокер Тинькофф Инвестиции говорит, что я должен с этой суммы самостоятельно уплатить 13% в налоговую; брокер Открытие: ничего вам платить не надо, эмитент уже все удержал; брокер Кит Финанс: с дивидендов 10% уже удержали, вам остается оплатить в налоговую 3%. Кто прав? Cколько платить в налоговую?
    читать дальше на смартлабе
  18. Налоги в Interactive Brokers!

    Собираюсь сделать серьезный депозит в этого брокера. Но так как я торгую интрадей ( покупаю в открытии сессии и продаю к закрытию) то неохота мне для налоговой пересчитывать каждую свою позицию по курсу ЦБ РФ на дату сделки. Даже целую конференцию нашел на ютюбе посвященную этому вопросу-  www.youtube.com/watch?v=0C8gpvtt1YI 

    И не хочу такого геморроя. Сумма капитала у меня серьезная, поэтому скрываться от налоговой риск нецелесообразный (сумма налогов по любому подпадет под УК). 

    Вопрос, что с этим делать, чтобы невольно не переквалифицироваться в бухгалтера для центрального банка? Наверняка же здесь есть те, кто уже столкнулся с этой бедой и нашел какое-нибудь посильное решение. Я рассматривал вариант открытия своего мини-хедж фонда (что-то типа фонда в фонде) по деньгам выходит сопоставимо с наймом личного бухгалтера, а может и дешевле, ведь работы по расчетам явно много.

    Какие еще могут быть варианты, кроме иммиграции? И, конечно, кроме отечественных брокеров. Спасибо.
    читать дальше на смартлабе
  19. Налоги и налоговая

    Сколько платят налоговые резиденты и граждане РФ все знают. Но сколько я должен буду платить, если буду жить в Европе больше 183 дней в году?
    30%? Как об этом может узнать налоговая? Брокер российский и раньше платил свои 13%. Какие последствия если вскроется такой обман?
    читать дальше на смартлабе

    Айрат Нугуманов,
    Чтоб жить больше 183 дней нужна виза нетуристическая.
  20. Налоги и налоговая

    Сколько платят налоговые резиденты и граждане РФ все знают. Но сколько я должен буду платить, если буду жить в Европе больше 183 дней в году?
    30%? Как об этом может узнать налоговая? Брокер российский и раньше платил свои 13%. Какие последствия если вскроется такой обман?
    читать дальше на смартлабе
  21. Дивиденды или продажа акции с последующим выкупом?

    Всем известно, что после выплаты дивидендов образуется гэп примерно равный величине дивидендов. В связи с этим у меня возникла мысль — а зачем платить НДФЛ с дивидендов? Можно ведь продать акции в день Т-2 до отсечки и купить на следующий по цене меньшей на величину дивидендов на акцию.
    Произвел небольшой подсчет:
    Р0 – цена в день Т-2
    Рн – цена приобретения акции

    D – дивиденд, руб. на акцию
    с – ставка комиссии брокера
    t – ставка НДФЛ
    Если:
    Р0 * с + (Р0 – D) * с > D * t, то выгоднее продать акции и выкупить их на следующий день, чем получать дивиденды. При ставке НДФЛ – 13%, комиссия брокера должна быть не менее 0,6842% за сделку. Насколько мне известно, таких комиссий у нормальных брокеров даже близко нет.
    Однако, если акция была изначально куплена по цене меньшей Р0, то может возникнуть налогооблагаемый доход от продажи ЦБ. В таком случае, необходимо выяснить при какой цене покупки это будет выгодно. Если:

    Р0 * с + (Р0 – D)  * с + (Р0 – Рн) * t > D * t, то опять выгоднее продать акции, чем получать дивиденды. Отсюда можно вычислить равновесную Рн при нулевых комиссиях брокера:


    читать дальше на смартлабе

Налогообложение на рынке ценных бумаг

Налогообложение на рынке ценных бумаг — в данном форуме обсуждаются различные щекотливые вопросы, связанные с налогами на российском рынке акций и срочном рынке.
Чтобы купить акции, выберите надежного брокера: