обнал

История с облигациями Ломбард Мастер вроде как заканчивается благополучно. Однако вопрос, что произошло и почему ЦБ РФ решил закрыть ломбард остаётся открытым. Я владел облигациями до первых упоминаний о судебном иске, всё продал и с тех пор внимательно наблюдаю за ситуацией. 

Одно из моих увлечений — это “схемотехника”, я в качестве образовательных целей изучаю различные схемы налоговой оптимизации, обнала, схемы судебного поведения и защиты, схемы картельных сговоров, предпринимательских уловок и тому подобное.

В деле с Ломбард Мастером меня “резануло” несколько фактов и я хочу поделиться своей гипотезой что могло произойти на самом деле.

А предположение у меня примитивно простое — Ломбард Мастер являлся “обнальной помойкой” группы Октоторп.

А теперь доводы и факты:

Изначально Ломбард Мастер в 2014 году создавался как “помойка”. Для большей гарантий безопасности в 2017 году участником общества стал оффшор из Люксембурга АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЕЮФС ИНВЕСТМЕНТС С.А… Кстати который был зарегистрирован в том же году, в 2014, и никаких других дочерних обществ не создавал. Сделано это было специально, чтобы можно было применить схему банкротства через оффшор. Именно эта схема стала триггером во взаимоотношениях ломбарда и ЦБ РФ.

Обнал. Ошибки. Последствия

1. Определение Верховного Суда РФ от 20.05.2020 N 305-ЭС20-7122 по делу N А40-108194/2019

Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу о признании недействительным решения налогового органа.

Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано, так как суды пришли к правильному выводу о доказанности налоговым органом совокупности обстоятельств, свидетельствующих о направленности действий заявителя на получение необоснованной налоговой выгоды.

Обратимся к истории дела, именно там в большей степени отражается суть дела.

Решение Арбитражного суда г. Москвы от 23.07.2019 по делу N А40-108194/19-140-1990

Требование: О признании недействительным Решение ИФНС N 3.

Решение: В удовлетворении требования отказано.

Приведем пример, как биржевые технологии могут помочь в решении некоторых финансовых задач, в частности, конвертации безналичных денежных средств в наличные (в простонародье обнал или обналичка). Схема достаточно трудоемкая и долгая, по этому, редко используется, но для примера подойдет.

Юридическое лицо открывает брокерский счет на московской бирже, переводит на него денежные средства, покупает какие-нибудь ликвидные акции, выводит их в депозитарий, в депозитарии оформляется договор купли-продажи этих акций физическому лицу за наличный расчет, физическое лицо заводит эти акции на свой счет у другого брокера, продает их на бирже и выводит наличные денежные средства через кассу. Каждый этап этой схемы является абсолютно законным. Фин.мониторинг брокера, за счет включения в цепочку депозитария, не может отследить весь путь и выявить истинную суть операций.

Современные схемы намного быстрее и проще в реализации.

Конечно, это не чистый обнал, т.к. с помощью подобных схем нельзя уйти от налогов, но они хорошо помогают устранить риск блокировки счетов по 115-ФЗ.

vk.com/club193831889 vk.com/club193831889 vk.com/club193831889 Здравствуйте хотела поделиться! с вами дорогие
друзья " У меня сложилась ситуация что? даже кушать не было ребенка на кормить, Я сама живу в селе «Акуневка, Это Тюменская область! родных нет вообще, так как я сама с детдома, муж бросил! живем на детские пособия!!! и еще подрабатываю в магазине, Случилось так? что нужны стали деньги на лечения моего Ильюши сына ) ему три года простыл » не знала куда обратиться, что делать " в сети интернета искала помощи что бы хоть кто сколько то с мог перевести! кругом предоплаты одни " а платить я не могу не чем! нашла в сети интернета! владимир бакс, так он перевел 22 тыс ему 50 процентов отдала и себе! храни вас Бог _ вы спасли моего сына! и у на есть деньги на что купить кушать vk.com/video294055848_456239064 vk.com/club193831889 vk.com/club193831889 vk.com/club193831889