налоговые вычеты

Существует несколько видов налоговых вычетов по НДФЛ:

1️⃣стандартные;
2️⃣ социальные; 
3️⃣ вычет на долгосрочные сбережения; 
4️⃣ имущественные; 
5️⃣ инвестиционные;
6️⃣ вычет при переносе убытка. 

Последние два вычета в нашем списке можно применить к доходу от сделок с ценными бумагами.
Мы расскажем при наличии какого дохода можно получить первые четыре вычета👇

💸Если вы получаете постоянный доход только от сделок с ценными бумагами и у вас нет официальный зарплаты, то налоговые вычеты можно получить при наличии дополнительных источников дохода, таких как:

➖проценты по банковским депозитам;
➖доход от сдачи недвижимости в аренду;
➖доход от продажи недвижимости или транспортного средства;
➖доход от переуступки права;
➖доход в виде страховых выплат по договорам страхования;
➖прибыль от операций с иностранной валютой;
➖материальная выгода;
➖пенсия по договору негосударственного пенсионного обеспечения;
➖штрафы и неустойки на основании решения суда;
➖доход от продажи доли в уставном капитале;

( Читать дальше )

Делюсь несколькими неочевидными способами как сэкономить на тренировках, но при этом заниматься в зале и/или с тренером.

1. Оформляйте налоговый вычет на спорт. В 2024 году максимальная сумма вычета составит 13% от 150 000 рублей.

2. Используйте сезонные скидки на абонементы. Обычно максимальные скидки в мае-июне и ноябре-декабре (в это время падают продажи и посещаемость спортзалов).

3. Выкупайте действующие абонементы у людей, которым они больше не нужны. Такие можно найти на Авито и иногда в социальных сетях самих клубов.

4. Ищите напарников для сплит-тренировок (двое человек), либо в мини-группах. Стоимость одной тренировки на человека выходит дешевле. Даже если на первый взгляд у вас никого нет на примете, поищите среди коллег, соседей или, опять-таки, оставьте объявление в соцсетях клуба.

5. Используйте Авито и другие доски объявлений, чтобы найти тренера из своей ценовой категории. Можно договориться о регулярном составлении программы тренировок вместо непосредственно занятий (цена меньше). А еще в теплое время года многие проводят занятия на уличных площадках и нет необходимости платить за зал.

( Читать дальше )

Мне захотелось получше узнать каким образом можно открыть 3 счета ИИС-3. И оказалось, что в законе может содержаться ловушка. Можно так открыть счета, что потом лишиться права на налоговые льготы.

Согласно новой формулировке 39-ФЗ статьи 10.2-1 (про ИИС-3) п. 2:

«2. Физическое лицо вправе одновременно иметь не более трех ИИС.

Лица, открывающие и ведущие ИИС, заключают договор на ведение ИИС, если физическое лицо заявило в письменной форме в виде отдельного документа, что у него количество действующих договоров на ведение ИИС не превышает двух.»

Согласно законопроекту №462670-8 о налоговых льготах по ИИС-3 проект ст. 219.2 НК РФ звучит так:

«3) если иное не предусмотрено настоящей статьей, налоговый вычет на долгосрочные сбережения граждан, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется налогоплательщику налоговым органом при представлении налогоплательщиком налоговой декларации либо при исчислении и удержании налога налоговым агентом при условии, что в течение срока действия договора на ведение ИИС налогоплательщик не имел более двух других договоров на ведение ИИС, за исключением случаев прекращения договора с переводом всех активов, учитываемых на ИИС, на другой ИИС, вновь открытый тому же физическому лицу в целях такого перевода активов.»

( Читать дальше )

С 2024 года вступили в силу поправки к закону «О рынке ценных бумаг», которые регулируют правила работы нового ИИС-3. Отныне ИИС с прежними условиями (с вычетами типов A и B) открыть невозможно.

Теоретически, новый ИИС уже можно открывать. Но есть загвоздка: закон об ИИС-3 принят, а закон о налоговом режиме для него еще обсуждается. Но пообещали, что это не помешает получить вычет за 2024 год — нормы начнут действовать с 1 января. 

Итак, что точно известно к этому моменту, а что нет, давайте рассмотрим.

Закон устанавливает ключевые условия для ИИС-3

• Новый ИИС предназначен для учета денег, драгоценных металлов и ценных бумаг физических лиц.

• Можно иметь одновременно до трех новых счетов, если нет действующих ИИС-1 и ИИС-2.

• ИИС-3 может открыть и вести брокер, управляющий или управляющая компания открытого паевого инвестиционного фонда (ОПИФ); 

• Снять деньги с ИИС-3 можно только для оплаты дорогостоящего лечения. В этом случае договор продолжит действие, а льготы сохранятся. Перечень видов такого лечения утверждает Правительство РФ.

( Читать дальше )

🎄Продолжаем уверенной поступью входить в 2024 год. Мы тут с вами общаемся про финансы и инвестиции, поэтому в особом фокусе нашего внимания — те интересные новые правила и законы, которые напрямую коснутся личного бюджета.

🏛️Банк России на портале «Финансовая культура» уже опубликовал список изменений на финансовом рынке, которые вступят в силу в наступающем году.

Давайте расскажу о 10 основных нововведениях, о которых следует знать всем, кто стремится грамотно управлять финансами.

Чтобы узнавать о важных финансовых новостях было ещё быстрее и удобнее, подписывайтесь на мой телеграм.

⏳Некоторые нововведения уже начали действовать, а некоторые заработают чуть позже. И как ни странно, большинство изменений — позитивные 🙃 Особенно, если их грамотно использовать во благо своему кошельку.



1️⃣Необходимо будет уплатить налог по вкладам

👉До 1 декабря 2024 года предстоит уплатить налог по депозитам за 2023-й год (впервые с момента введения такого налога). Т.к. максимальная ключевая ставка в прошлом году на 1-е число месяца составляла 15%, НДФЛ-ом облагается процентный доход свыше 150 тыс. рублей.

( Читать дальше )

Министр финансов России Антон Силуанов сообщил, что Минфин может рассмотреть возможность продления софинансирования долгосрочных сбережений, если это будет необходимо.

В настоящее время программа предусматривает софинансирование в течение трех лет, но при необходимости срок может быть увеличен. Программа позволяет гражданам получать дополнительный доход в будущем и предоставляет новые источники внутреннего финансирования экономики.

Президент России Владимир Путин уже подписал закон о программе долгосрочных сбережений для граждан в июле.

Источник: www.kommersant.ru/doc/6135346

                           ИИС (Индивидуальный Инвестиционный Счёт)

Все, что написано ниже, это мои  суждения, они могу отличаться от ваших и не являются инвест рекомендацией.
Я не буду описывать, что такое ИИС, Яндекс объяснит подробно, но коротко для кого  он, расскажу.
Так как скоро будет новый тип ИИС-3, а старые условия ИИС после 2024г. скорее всего не будут работать на свеже созданных ИИС, есть смысл успеть его открыть в этом году и сохранить нынешние условия. Есть два типа: А и Б. Коротко, тип А - «бюджетный» и тип Б - «мажорный».

Начнём с типа А. Для тех, кто: 
· Получит налоговый вычет в виде 13%(15%, но это не для «пролетария») от суммы, вложенной на ИИС (до 400 000 рублей) в год, но не больше уплаченных налогов (2-НДФЛ) с ЗП (заработной платы);
· Официально трудоустроен. Поэтому те, кто получает серую ЗП или у кого ЗП в виде МРОТ(~16 000 рублей) не имеют большой перспективы (см. ниже);

( Читать дальше )

Жилищные вычеты остаются самыми популярными налоговыми льготами среди российских налогоплательщиков.

В 2022 году, 4,3 миллиона граждан воспользовались этими вычетами, суммарно получив около 2 триллионов рублей.

В то же время, социальные вычеты заняли второе место по популярности, с 3,4 миллионами людей, получивших вычеты на сумму 206 миллиардов рублей.

Вычеты по уплате процентов по займам (кредитам), направленным на приобретение недвижимости занимают третье место, где 1,5 миллиона россиян получили вычеты на сумму 373 миллиарда рублей. 

Источник: www.vedomosti.ru/economics/articles/2023/05/12/974666-rossiyane-poluchili-nalogovie-vicheti-na-summu-27-trln-rublei

Ранее мы рассказывали о том, что при расчете прибыли можно учитывать расходы на услуги инвестиционного советника. Сегодня расскажем о налоговых вычетах на обучение финансовой грамотности инвесторов, с помощью которых можно вернуть 13% от оплаты в пределах установленного лимита.

Практически каждый работающий человек имеет право на налоговые вычеты. 

Если вы потратили деньги на свое обучение, лечение, спорт и прочие социальные нужды, то часть из них вы можете вернуть в виде ранее уплаченного НДФЛ.

Лимит социального вычета — 120 000 рублей в год, а вернуть можно 13%, то есть до 15 600 рублей. Вычет можно получать ежегодно по мере оплаты за обучение.

На данный момент рассматривается увеличение лимита социальных вычетов до 150 тыс. рублей в год.

Пример. Николай работает по трудовому договору и получает ежемесячно 80 тыс. рублей, параллельно торгует ценными бумагами на бирже. В 2022 году Николай оплатил онлайн-курсы по управлению личными инвестициями в сумме 100 тыс. рублей. 

( Читать дальше )

Как сообщает РБК, правительство РФ планирует ввести разовый налог для компаний, годовая прибыль которых превышала 1 млрд руб. два последних года. Исходя из корпоративных рейтингов, 245 компаний получили этот уровень прибыли в 2020 г. и не исключено, что еще больше компаний показали этот результат в 2021 г.

Министр финансов РФ ранее отмечал, что правительство намерено получить примерно 0,3 млрд руб. в качестве дополнительных налоговых сборов от несырьевого сектора. Попытки увеличить налоговую нагрузку на корпоративный сектор полностью соответствуют нашим ожиданиям: как мы уже упоминали в наших предыдущих комментариях, проект бюджета 2023 г. сверстан, исходя из цены на нефть в $70/барр.; таким образом, из-за устойчивого снижения цены на нефть до $50/барр. в декабре 2022 г. необходимо найти источники финансирования, чтобы покрыть дополнительный дефицит в размере 2,0-2,5 трлн руб., связанный со снижением цены на нефть.

Сейчас, судя по всему, 0,6 трлн руб. поступит от Газпрома (дополнительные 50 млрд руб. в месяц в форме НДПИ), 0,5-0,6 трлн руб. – от нефтяного сектора (в результате дисконта цены Urals к Brent, установленного правительством РФ для целей налоговых сборов) и 0,3 трлн руб. – от ненефтяного сектора.

( Читать дальше )