возврат НДФЛ


Оформляем возврат на ИИС в 2019 году через личный кабинет сайта nalog.ru

Оформляя сегодня 3НДФЛ на возврат НДФЛа на счет ИИС, подумал, что можно запилить пост.
Итак по по порядку:

1) Заходим в личный кабинет на сайт nalog.ru, через: либо подтвержденную запись на госуслугах, либо через учетную запись полученную именно в налоговой службе.

Оформляем возврат на ИИС в 2019 году через личный кабинет сайта nalog.ru
2) Выбираем «Заполнить декларацию онлайн».
Оформляем возврат на ИИС в 2019 году через личный кабинет сайта nalog.ru

( Читать дальше )
  • обсудить на форуме:
  • ИИС

Какими документами можно подтвердить свое право на инвестиционный вычет?

Доброго времени суток всем.

Сегодня хочу рассказать о том, каким документом можно подтвердить право на инвестиционный вычет (в сумме, внесенной на индивидуальный инвестиционный счет ИИС). Почему именно такой вопрос? Меня в последнее время часто спрашивают об этом, и я решила привести письмо ФНС России, где налоговики рассказывают об этом.

Как мы знаем, государство нам дало возможность вернуть 13% с суммы, которая внесена на ИИС, но не более 13% от 400 000 рублей в год. Об этом говорит нам статья 219.1 НК РФ. В подпункте 2 пункта 3 статьи 219.1 НК РФ указано, что «налоговый вычет предоставляется налогоплательщику при представлении налоговой декларации на основании документов, подтверждающих факт зачисления денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет». Что это за документы?

Так вот, налоговая служба отвечает на этот вопрос – в случае перевода денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет с иного счета внутреннего учета, ранее открытого налогоплательщиком у данного профессионального участника рынка ценных бумаг на основании договора о брокерском обслуживании, факт зачисления денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет может быть подтвержден, например,

( Читать дальше )

Как вернуть НДФЛ и зачесть все убытки: пошаговая инструкция

Всем доброго дня. Спешу описать пошаговый план действий для тех, кто из вас получал убытки в прошлые годы на фондовом рынке.

Все об инвестиционном вычете

Правило первое
– зачесть убытки можно прибылью, которая была получена позже. Если, например, убыток был в 2016 году, а прибыль в 2015 году, то для сальдирования убытка надо ждать следующего прибыльного года.

Каждый год мы закрываем либо «+», либо «-». Государство дает нам возможность вернуть часть убытка в виде налога, который был удержан с суммы полученной прибыли. Иными словами, можно зачесть убытки.

Чтобы было понятно, сразу буду приводить пример – гражданин получил убытки в 2011, 2012 годах. Далее он торговал только с «плюсом». Что ему сейчас делать?

Так как у нас идет 2017 год, то в текущем 2017 году вернуть налог можно за три года – это 2014, 2015, 2016 годы. Если суммы полученной прибыли хватит, чтобы зачесть убыток 2011 и 2012 годов, то замечательно. Допустим, убыток в 2011 году – 500 000 рублей, в 2012 году – 20 000 рублей. Прибыль в 2014 году – 600 000 рублей. В 2015 и 2016 годах прибыль была получена в размере 900 000 рублей. Как мы видим из нашего примера, сумма прибыли гораздо больше суммы убытка. И поэтому можно брать любой год: или 2014, или 2015, или 2016 год. Можно взять и вернуть налог, который был уплачен в 2016 году. А можно и за 2014 год вернуть налог – нам любой вариант подходит.

( Читать дальше )

За 2017 год можно уже получать новый «подвид» инвестиционного вычета

Доброго времени суток всем. Хочу рассказать о том, что наступило время получения «подвида» (если можно так сказать) инвестиционного вычета. Чтобы было понятно, напомню, что на основании статьи 219.1 НК РФ можно получить три вида инвестиционного вычета:

1) Инвестиционный вычет в размере доходов от продажи ценных бумаг;

2) Инвестиционный вычет в сумме денежных средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет;

3) Инвестиционный вычет в сумме дохода по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете.

Мы в последнее время привыкли говорить (и уже многие получили такой вид вычета) о получении вычета с суммы, внесенной на индивидуальный инвестиционный счет. Я хочу рассказать о вычете, который предусмотрен подпунктом 1 пункта 1 статьи 219.1 НК РФ – вычет в размере положительного финансового результата, полученного налогоплательщиком от реализации (погашения) ценной бумаги. Чтобы получить такой вычет, важно, чтобы ценная бумага принадлежала налогоплательщику более трех лет. Вот почему ранее мы не рассматривали и не получали такой вычет. Основание: Федеральный закон от 28.12.2013 г. № 420-ФЗ (статья 5).

( Читать дальше )

Задекларировать доход или зачесть убытки: как правильно “читать” готовую декларацию 3-НДФЛ?

Добрый день, сегодня я решила повесить статью о том, как понять готовую декларацию 3-НДФЛ, если вам ее делали другие специалисты, а не вы сами. Бывает очень сложно разобраться и всем хочется проверить, а правильно ли внесены данные…


Напомню, что для того, чтобы получить зачет убытка или показать доходы за тот или иной год, если они у вас были получены за пределами нашей страны, обязательно нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Сделать это можно самостоятельно, а можно попросить специалиста. Но и в том, и в другом случае могут возникнуть вопросы, когда человек видит бумажный готовый вариант. Я постаралась выделить самые основные вопросы, моменты, на которые следует обратить внимание.


Для того, чтобы сверить данные с отчетами брокера, увидеть сумму налога, которую надо заплатить и сверить итоговые суммы, необходимо для себя выделить следующие листы декларации:



( Читать дальше )

Время возвращать убытки – советы по возврату НДФЛ

Всем добрый вечер!

Я продолжаю свои статьи по вопросу получения вычетов по подоходному налогу, сальдированию убытков, получению инвестиционного вычета. Продолжаю писать, но в новом аккаунте. Приглашаю подписаться на мои статьи.

Итак, я отвечаю сразу на вопросы тех трейдеров, которые мне звонили буквально на днях и спрашивали:

1) Можно ли убытки 2012, 2013 года зачесть сейчас, ведь прошло более трех лет с момента получения убытка?

Ответ: да, можно. Дело в том, что процедура зачета убытка и прибыли заключается в следующем: мы берем прибыльный год, который должен быть обязательно позже убыточного. Смотрим, по какому инструменту у нас был уплачен налог (удержан брокером) и по какому инструменту мы получили убыток. Зачем мы так делаем? Сальдировать убытки прошлых лет можно только с однородными инструментами. Например, ценные бумаги с ценными бумагами, ФИССы с ФИССами.

Если у вас 2014, 2015 и 2016 годы были прибыльные и вы по итогам года платили налог (с вас брокер удержал НДФЛ), то вы сможете сальдировать ваши убытки, полученные ранее, даже за пределами трех лет.



( Читать дальше )

Не забываем возвращать убытки!

Всем доброго вторника и удачной работы!

На днях прочитала переписку на одном из форумов трейдеров о том, что сальдировать убытки можно только за последние три года, потому что срок давности для возврата налога — тоже три года. Друзья, вот тут кроется ошибка, вернуть налог действительно можно только за последние три года, а вот сальдировать убытки можно с 2010 года (в течение десяти лет).

Дело в том, что такие понятия как “сальдирование” и “возврат налога” — не одно и тоже. Давайте я на примере расскажу, как нужно поступить. Допустим, вы получили убытки у брокера Финам в 2011 году в сумме 500 тыс. руб., но у вас есть прибыльные годы: 2014, 2015 и 2016 годы, причем прибыль может быть получена у другого брокера, допустим Открытие (это не мешает зачету).

Как вернуть налог? Надо в первую очередь посмотреть, по какому инструменту у вас получены убытки — ФИССы или ценные бумаги. Далее, вы смотрите ваши прибыльные годы и отмечаете себе прибыль по тому инструменту, по которому ранее и был получен убыток. Вы вправе выбрать себе год — или 2014, или 2015, или 2016 год для возврата налога, лишь бы вам “хватило” суммы прибыли для сальдирования убытков.



( Читать дальше )

Как правильно выбрать вид инвестиционного вычета

Добрый день.
Ранее мы уже писали о новом виде налогового вычета — инвестиционном, но хотелось бы остановиться подробнее на этой теме, потому что есть в чем «запутаться». Поэтому, я решила еще раз рассказать об этом.

Порядок получения нового инвестиционного вычета регулируется статьей 219.1 Налогового кодекса. Итак, согласно этой статье можно получить три вида вычета

1) При продаже ценных бумаг, которые были вами приобретены после 1 января 2014 года и вы ими владели не менее трех лет, доход от продажи можно смело сократить на вычет. Размер вычета будет равен положительному финансовому результату от продажи ценной бумаги.
Такое правило действует только в отношении бумаг, купленных после 1 января 2014 года.

2) Вычет для тех граждан, которые открыли индивидуальный инвестиционный счет. И вот тут мы разделим этот «второй» вид вычета на два подвида (потому что они касаются только случая открытия индивидуального инвестиционного счета):



( Читать дальше )

Отвечаю на ваши вопросы по налогам: как вернуть убытки и часть вложенных средств на ИИС

Добрый вечер, коллеги.


Сегодня я решила написать не конкретную статью по определенной теме, а пригласить вас “к себе” для того, чтобы вы смогли задавать свои вопросы, уточнять детали и порядок возврата подоходного налога, подготовки пакета документов для подачи в налоговый орган.


В последних своих статьях я вам рассказывала об инвестиционном вычете. Хочу напомнить вам, что вернуть подоходный налог смогут те из вас, кто в 2015 году открыл ИИС и вложил туда денежные средства. Вернуть можно 13% от всей суммы, которую вы вложили на ваш инвестиционный счет, но не более 400 тыс.руб. Допустим, вы вложили 700 тыс.руб. на ваш ИИС, так вот, вы вернете 13% от 400 тыс.руб, а не 13% от 700 тыс.руб.


Если кто-то из вас в прошлом году получил прибыль по операциям с ценными бумагами или финансовыми инструментами срочных сделок, то я помогу вам зачесть убытки прошлых лет, расскажу, что для этого нужно и в какие сроки надо обращаться за получением налоговых вычетов.



( Читать дальше )

Наступило время вернуть убытки

Добрый день, коллеги!

Наступил 2016 год и можно уже приниматься за процедуру возврата налога и зачета убытков на фондовом рынке за 2015 год. Многие из вас закрыли прошлый год в “плюсе”. Это хорошо, но давайте вспомним, были ли у вас убытки в период с 2010 до 2014 года. Если да, тогда надо собирать документы:

1) Справки об убытках за убыточные годы. Возможно, что брокер вам даст не справку, а налоговый регистр или выписку. Казалось бы, название документа другое, но суть одна — нужен документ, в котором указана сумма убытка.

Как выглядит такой документ? В нем должна быть отражена следующая информация:
— год, за который получен убыток,
— название операции и ее код, например, если вы получили убыток по операциям с ценными бумагами, тогда код операции будет “1530”. У каждого вида дохода есть свой код, по нему легко ориентироваться,
— сумма убытка.
— и все! Не надо отражать суммы налогов в такой справке, они не нужны.

2) Справка 2-НДФЛ за прибыльный год. Если у вас прибыль за 2015 год, значит, надо справку 2-НДФЛ получить за 2015 год. Эта справка имеет свой “индивидуальный” вид — в ней отражается сумма полученного дохода и сумма удержанного налога. Вот тут сумму НДФЛ (подоходного налога) надо отражать обязательно.



( Читать дальше )

....все тэги
2010-2020
UPDONW