валютный контроль


О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ с 01.01.20 г.

    • 06 октября 2019, 19:02
    • |
    • Alesa
  • Еще

Изменения 173-ФЗ в основном касаются в части режима использования резидентами зарубежных счетов, теперь нет разногласий по поводу каких счетов говорилось в законе. Счета-не только открытые в банках, но и счета, открытые в иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами РФ. Иные счета финансового рынка- не поименованы, но есть на этот счет мнение ФНС.  Основные изменения вступают в силу с 01.01.2020 года.

Организации финансового рынка.

Есть мнение ФНС России, согласованное с Минфином России и Банком России. Перечень некоторых видов организаций, которые следует относить к организациям финансового рынка для целей исполнения главы 20.1 Налогового кодекса Российской Федерации https://legalacts.ru/doc/perechen-nekotorykh-vidov-organizatsii-kotorye-sleduet-otnosit-k-organizatsijam/

В силу прямого указания в пункте 2 статьи 142.1 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) организациями финансового рынка признаются: кредитная организация, страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни, профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность, управляющий по договору доверительного управления имуществом, негосударственный пенсионный фонд, акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, центральный контрагент, управляющий товарищ инвестиционного товарищества.



( Читать дальше )

Новый законопроект о валютном контроле

Вчера был внесен законопроект 733447-7: sozd.duma.gov.ru/bill/733447-7
О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» в части либерализации ограничений на совершение валютных операций резидентами с использованием счетов (вкладов), открытых в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и репатриации денежных средств


б)  в  части  1 слова  «в  иностранной  валюте  и  валюте  Российской
Федерации  в  банках,  расположенных  за  пределами  территории
Российской  Федерации»  заменить  словами  «в  расположенных  за
пределами  территории  Российской  Федерации  банках  и  иных
организациях  финансового  рынка,  в  соответствии  с  их  личным  законом
имеющих  право  оказывать  услуги,  связанные  с  привлечением  от
резидентов  и  размещением  денежных  средств  или  иных  финансовых
активов  для  хранения,  управления,  инвестирования  и  (или)
осуществления  иных  сделок  в  интересах  резидента  либо  прямо  или
косвенно  за  счет  резидента  (далее  -  иные  организации  финансового  рынка)»


( Читать дальше )

Валютный контроль становится жестче, несмотря на обещание либерализации. Есть ли проблемы у физлиц?

В конце мая первый вице-премьер и министр финансов Антон Силуанов говорил, что в весеннюю сессию Госдума примет законопроект о смягчении валютного контроля для бизнеса: штрафы за нарушения валютного законодательства будут снижены в 20 раз — до 3–5%, требование возврата валютной выручки, если контракт заключен в рублях, будет отменено с 2020 года, а с 2024 года власти вовсе откажутся от требования ее репатриации, независимо от валюты.

Однако, из-за того, что с 2016 года часть функций валютного контроля перешла от упраздненного Росфиннадзора к Федеральной налоговой службе (ФНС), одному из самых эффективных российских контролеров, валютный контроль только ужесточился. Возможностей у ФНС гораздо больше — налоговики могут получать информацию от российских банков, компании-нерезиденты обязаны перед ними отчитываться, и с прошлого года заработал обмен налоговой информацией с 86 юрисдикциями. Россия с тех пор получила данные из 58 стран.

Сейчас список операций, которые можно проводить через зарубежные счета, сильно ограничен, большую часть операций резиденты обязаны проводить через российские банки. Теперь власти стали гораздо внимательнее к зарубежным транзакциям резидентов еще на этапе проверки. Ужесточился и надзор за репатриацией валютной выручки: компании штрафуют даже при незначительной просрочке, а с прошлого года возвращать требуют не только выручку, но и займы. Чтобы избежать разбирательств с налоговиками, российские компании вынужденно регистрируют иностранные юрлица и почти не открывают счета в зарубежных банках — операций, которые разрешено через них проводить, все равно слишком мало.

Я собираюсь перейти на обслуживание к зарубежному брокеру, пока думаю к какому. Поскажите, пожалуйста, кто торгует через западных брокеров, есть у физических лиц проблемы с валютным контролем?

Тинькофф начинает кошмарить валютных вкладчиков

    • 30 ноября 2018, 17:59
    • |
    • FT
  • Еще
Все уже в курсе что ЦБ ужесточает правила продажи валюты физ. лицам?
Ну так вот, сегодня получил такое письмо от Тинькофф Банка:

Тинькофф начинает кошмарить валютных вкладчиков
Это при том, что после каждого перевода мне звонили из их валютного контроля и я отвечал на все вопросы.

Как вы считаете, какие документы по ценным бумагам им нужны? Я не очень представляю что они хотят.

Валютный контроль для граждан упрощается!

Правительство внесло в Госдуму разрабатывавшийся около года проект поправок к законодательству о валютном контроле. Он аннулирует запутанную схему признания физлиц валютными резидентами РФ, максимально сближая это понятие с общепринятым в мире понятием налогового резидента. Нерезидент в понимании этого закона должен проживать за пределами страны 183 дня или больше — тогда он, в частности, не обязан сообщать ФНС о своих зарубежных счетах. Резидентам же с 2018 года разрешается напрямую зачислять на зарубежные банковские счета средства от продажи зарубежной недвижимости и платить в РФ картами иностранных банков к зарубежным счетам.

В Госдуму внесены правительственные поправки к закону «О валютном регулировании и валютном контроле». Первые их версии появились год назад, но окончательно проект Минфина был одобрен правительством лишь 12 октября 2017 года. Наиболее важный его элемент — потеря статуса валютного резидента РФ происходит по итогам проведения за границей 183 дней в совокупности, вне зависимости от количества въездов в РФ. Сейчас для этого необходимо провести год за рубежом без въезда на территорию РФ. Как говорится в сообщении на сайте правительства, анализ применения закона о валютном регулировании выявил неоднозначность понимания гражданами термина «резидент». Как пояснил “Ъ” источник в ФНС, граждане просто путали понятия «валютный резидент» и «налоговый резидент» — поправки Минфина «по дням» просто приравнивают первое ко второму.



( Читать дальше )

Андрей Мовчан: "Нельзя не нарушить закон, работая в России"

    • 26 августа 2017, 10:35
    • |
    • FT
  • Еще
«Очень многие удивляются: как это так — нельзя не нарушить закон, работая в России? Есть законы, так соблюдайте же их, и все будет хорошо! Ну, допустим, плохие законы — так вы же заранее знаете, что они такие, ну не лезьте в это дело!»

«А вот вам один пример не самый серьезный и не самый вопиющий, но просто под руку попалось, реальная история. Представьте себе, что у вас небольшая компания, которая оказывает услуги, и вам повезло — ваши услуги заказал нерезидент. Например, вы — ООО „Программист“ и заказал у вас услуги сам „Гугл“. Вы маленькие, услуг на 200 000 долларов на год, „Гугл“ большой, вы пляшете от радости.

Во всем мире это успех — дальше работай и зарабатывай, но в России ваша главная задача теперь — правильно составить валютную справку в банк и паспорт сделки, так как даже если валюта не уходит из страны, а приходит в нее, вы все равно под лупой, причем за ваш же счет (больше скажу — если „Гугл“ платит рублями, ситуация никак не меняется). ФЗ „О валютном регулировании...“ имеет 5 глав и 28 статей, инструкция ЦБ о предоставлении информации по валютным операциям — 21 главу и 9 приложений. Но вы совершенно готовы к такому повороту, и ваш бухгалтер (недаром в России самый дешевый аутсорсинг бухгалтерии стоит в разы дороже, чем полномасштабное обслуживание активно работающей компании на Кипре) аккуратно будет сдавать кипы документов и отвечать на запросы банка по каждому платежу. Вы даже убедили „Гугл“ вместо обмена письмами, как во всем мире, подписать что-то похожее на договор и даже визировать акты приемки-передачи (я не знаю, как вам это удалось, но удалось) — иначе тюрьма, заморозка средств и банк закроет вам счета. Правда, банк и так хотел все заморозить — на договоре не было печати, но вы плакали и кричали, и валютный контроль банка решил, что можно.



( Читать дальше )

Валютный контроль

Еще до негативных новостей по Открытию запланировал открытие счета у дополнительного брокера (в целях диверсификации), предоставляющего доступ на Америку. Выбирал между БКС, Церихом и IB, но решение откладывал так как в каждом варианте были свои минусы.
Начало первых негативных новостей по Открытию, поспособствовали скорейшейму решению по выбору брокера. Остановился на IB. Открыл счет.
Далее необходимо было в течение 45 дней пополнить счет IB.
Так как хранить денежные средства (далее ДС) у Открытия считаю опасным, вывел ДС из Открытия, но оставил только акции (25% от портфеля). Планирую дальше работать с Открытием, но без свободных ДС на счете.

Так вот, вывод ДС происходил по следующей цепочке:
Открытие-75%ДС-Ситибанк-50%ДС-IB. Все ДС в USD.

В инете пишут чтобы транзакции проходили без внимания валютного контроля сумма перевода должна быть менее 600 тыс. руб. Я не захотел платить приличную сумму комиссий и решил перевести всю сумму одним переводом. Так как все ДС легальны сразу предоставил в банк все документы, а именно: копию договора с брокером, письмо от брокера об открытии счета, справки с места работы о средней ЗП, все справки 2НДФЛ от работодателя за 4 года работы, копию паспорта. Валютный контроль пропустил, перевод в IB выполнен, комиссия за перевод 150 USD.

( Читать дальше )

Валютный контроль БКС Банка требует отчитаться по сделкам у предыдущего иностранного брокера

Добрый вечер, друзья! Возможно я поспешил удалить вчерашний пост на эту тему, но зато на этот раз прояснились основания таких требований. По их словам это 173 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» ст.23. www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/935dfa30b9f18dd8839890f956c78a8ffbec967c/
Изучив данный закон, могу отметить, что права агентов валютного контроля (в данном случае БКС Банка) перечислены в п. 1 данной статьи, а перечень документов, которые они имеют право запрашивать перечислены в п. 4. Все документы которые могут требовать агенты валютного контроля (БКС Банк) должны быть связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. В связи с чем представляется странным требование предоставить информацию по торгуемым мной у предыдущего (иностранного) брокера финансовым инструментам (допускается клиентское (мое) письмо в произвольной форме), а не по проведенным валютным операциям и разве последнее может в моем случае являться незаконным? Какие будут мнения об адекватности и законности таких требований БКС Банка и законности конвертации валюты (валютной операции) через иностранного брокера?
  • обсудить на форуме:
  • БКС

Ограничения по брокерским счетам у иностранных брокеров для российских резидентов

    • 20 мая 2017, 17:34
    • |
    • msu
  • Еще

Неоднократно поднимался вопрос, распространяются ли ограничения, наложенные законом о валютном регулировании на брокерские счета. Это имеет значение, поскольку на счет резидента в иностранном банке запрещено зачисление средств, полученных от продажи ценных бумаг. Иначе – штраф 75-100% от суммы операции. Похоже, этот вопрос частично разрешился.

Недавно Суд решил, что эти ограничения распространяются на все счета в иностранных банках (в данном деле – Saxobank), в том числе брокерские, что подтвердило письмо ФНС от 12 октября 2016 г. N ОА-3-17/4712@.

Также по этому вопросу было письмо Минфина от 27.09.2010 N 03-02-08-57, которое, видимо, в данной ситуации нужно понимать так: если брокер не является банком, то указанные ограничения на него не распространяются.


Валютное регулирование при работе через иностранного брокера

    • 05 ноября 2016, 14:50
    • |
    • msu
  • Еще

Приобретение и продажа ценных бумаг и валюты согласно N 173-ФЗ (приведен ниже) должны производиться через счета в уполномоченных банках. Иначе – штраф 75-100% от суммы операции. То есть, если торговать через иностранного брокера и подавать декларацию по НДФЛ, то можно налететь на такие вот штрафы?

Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 N 173-ФЗ

ст. 14. ч. 3. (N 173-ФЗ)

Расчеты при осуществлении валютных операций производятся физическими лицами — резидентами через банковские счета в уполномоченных банках...

ст.1 ч.1 п.9

валютные операции:

б) приобретение резидентом у нерезидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа...

ст.1 ч.1 п.5

валютные ценности — иностранная валюта и внешние ценные бумаги


....все тэги
2010-2020
UPDONW